Lập khống hợp đồng để hợp thức hoá 51 hóa đơn mua bán cát

18:02 31/12/2019
Để hợp thức khối lượng cát ghi xuất trong 51 hóa đơn, Trần Văn Ân đã lập khống các Hợp đồng mua cát đầu vào, tên tuổi, địa chỉ người bán trong các hợp đồng này đều không có thật.


Phòng Cảnh sát kinh tế Công an tỉnh Hà Tĩnh vừa ra quyết định khởi tố bị can đối với Nguyễn Xuân Lộc (SN 1965, Giám đốc Công ty TNHH Quyết Thắng, xã Đức Bồng, huyện Vũ Quang, tỉnh Hà Tĩnh) về tội “Trốn thuế”, khởi tố bị can đối với Trần Văn Ân (SN 1956, xã Thái Yên, huyện Đức Thọ, tỉnh Hà Tĩnh) về tội “Mua bán trái phép hóa đơn”.

Công ty TNHH Quyết Thắng (xã Đức Bồng, huyện Vũ Quang, tỉnh Hà Tĩnh, do ông Nguyễn Xuân Lộc Giám đốc), kinh doanh: khai thác đất, đá, cát sỏi, xây dựng; được UBND tỉnh Hà Tĩnh cấp Giấy phép khai thác khoáng sản số 227/GP-UBND ngày 17 tháng 1 năm 2014 để thực hiện Dự án khai thác mỏ cát xây dựng bằng phương pháp lộ thiên tại bãi bồi sông Ngàn Sâu, xóm Hương Đại, xã Đức Hương, huyện Vũ Quang với Quy mô diện tích khai thác là 1.5 ha, công suất cho phép là 10.000m3/năm; Trữ lượng địa chất: 57.472,7m³.

Qua kiểm tra, lực lượng Cảnh sát kinh tế phát hiện năm 2018, Nguyễn Xuân Lộc – Giám đốc Công ty TNHH Quyết Thắng đã chỉ đạo nhân viên kế toán lập khống Hợp đồng kinh tế số 01/2018/HĐKT ngày 2-1-2018 để mua hóa đơn khống số 0016873 ngày 12-1-2018 ghi nội dung số lượng 12.000m³ cát, giá trị  840.000.000 đồng của hộ kinh doanh cá thể Trần Văn Ân tại xã Thái Yên, Đức Thọ, Hà Tĩnh nhằm hợp thức sản lượng 9.940 m³ cát được khai thác tại mỏ và 2.060 m³ cát mua trôi nổi không có hóa đơn.

Sau đó sử dụng bất hợp pháp hóa đơn này, để kê khai, quyết toán chi phí số lượng cát đầu vào công ty mua sử dụng xây dựng thi công các công trình.

Hành vi của Công ty TNHH Quyết Thắng là hành vi trốn thuế, gian lận thuế theo quy định tại Điều 108 Luật Quản lý thuế. Số thuế mà Công ty TNHH Quyết Thắng gây thiệt hại cho nhà nước là 289.758.000 đồng.

Hộ kinh doanh cá thể Trần Văn Ân không có giấy phép khai thác cát, không có bãi tập kết; không có phương tiện vận tải để kinh doanh mặt hàng cát xây dựng nhưng đã xuất bán 51 hóa đơn bán hàng cát với tổng số lượng cát ghi trên hóa đơn là 88.360 m³ cát và tổng giá trị ghi trên hóa đơn là 6.153.550.000 đồng cho 5 công ty.

Để hợp thức khối lượng cát ghi xuất trong 51 hóa đơn nêu trên, Trần Văn Ân đã lập khống các Hợp đồng mua cát đầu vào, tên tuổi, địa chỉ người bán trong các hợp đồng này đều không có thật.

Đối với các hóa đơn ghi giá trị dưới 20 triệu đồng thì khi viết hóa đơn cho khách hàng Trần Văn Ân trực tiếp thu tiền mặt. Đối với các hóa đơn trên 20 triệu đồng, Trần Văn Ân và khách hàng cùng đến tại Ngân hàng để thực hiện việc chuyển khoản, khi khách hàng chuyển tiền vào tài khoản của Trần Văn Ân, sau đó ông Ân rút ra và thu các khoản gồm: tiền thuế, phí, tiền công; còn lại trả cho khách hàng.

Căn cứ tài liệu điều tra, ngày 25-12-2019, Cơ quan CSĐT Công an tỉnh Hà Tĩnh đã ra Quyết định khởi tố vụ án hình sự, khởi tố bị can đối với Nguyễn Xuân Lộc (Giám đốc Công ty TNHH Quyết Thắng) về tội “Trốn thuế” và khởi tố bị can đối với Trần Văn Ân (xã Thái Yên, huyện Đức Thọ, tỉnh Hà Tĩnh) về tội “Mua bán trái phép hóa đơn”.

Hiện, vụ án đang được tiếp tục điều tra, xử lý theo đúng quy định của pháp luật.

Lý Hoàng

Ngoại trưởng Iran Abbas Araghchi khẳng định Tehran “đã sẵn sàng cho hòa bình” và theo đuổi giải pháp ngoại giao với Mỹ, cho rằng một thỏa thuận giữa hai nước vẫn trong tầm tay bất chấp các cảnh báo cứng rắn từ Washington và sự gia tăng hiện diện quân sự của Mỹ tại Trung Đông, Al Jazeera đưa tin. 

Chiều 20/2 (tức mùng 4 Tết), người dân từ các tỉnh thành đã dần quay trở lại Thủ đô dù chưa kết thúc kỳ nghỉ Tết Nguyên đán Nguyên đán Bính Ngọ 2026. Tuy nhiên, ghi nhận của PV Báo CAND tại khu vực cửa ngõ phía Nam Thủ đô, tình hình giao thông diễn ra thuận lợi, người dân đi lại thông suốt. Lực lượng CSGT cùng với Công an cơ sở ứng trực tại tất cả các điểm nút ra vào thành phố để đảm bảo TTATGT cũng như triển khai thêm thiết bị công nghệ cho hoạt động giám sát, xử lý vi phạm giao thông trên tuyến.

Trong ngày 20/2 (mùng 4 Tết Bính Ngọ), người dân từ các tỉnh đã dần quay trở lại Thủ đô sớm song tình hình giao thông tại Hà Nội và các cửa ngõ được ghi nhận là khá thuận lợi và thông suốt, không xảy ra ùn tắc nghiêm trọng kéo dài như những năm trước.

Ngày 20/2, Ban tổ chức Lễ hội Du lịch Chùa Hương 2026 thông báo hoàn trả tiền đã đặt mua vé thắng cảnh từ 00h ngày 20 đến 24h ngày 22/2 qua các hình thức trực tiếp và trực tuyến. Ban tổ chức cũng thực hiện miễn phí gửi xe ô tô các loại tại các bến xe do Ban tổ chức quản lý.

Sau khi ăn trứng cá rồng - một loại cá cảnh, 13 người ở Thanh Hóa nhập viện với triệu chứng đau bụng, nôn, tiêu chảy nghi ngộ độc. Bộ Y tế yêu cầu khẩn trương điều tra làm rõ.

Sau ba ngày đầu năm, thị trường hàng hóa cả nước trong ngày Mùng 4 Tết Bính Ngọ 2026 đã dần hoạt động trở lại. Nguồn cung được tăng cường, hệ thống phân phối mở cửa đồng loạt, sức mua ở mức vừa phải nên giá cả nhìn chung ổn định, không có biến động bất thường.

Những ngày đầu xuân Bính Ngọ 2026, người dân khắp cả nước nô nức rủ nhau đi lễ. Trong các điểm đến tâm linh trên địa bàn Thủ đô Hà Nội, Phủ Tây Hồ luôn là một trong những nơi thu hút rất đông đảo người dân về dâng hương, làm lễ đầu năm.

Khoảng 4h sáng ngày 20/2, sau 3 giờ tích cực tìm kiếm, Công an xã Tây Yên Tử và Tổ bảo vệ Công ty Dịch vụ Tây Yên Tử đã nhanh chóng tìm kiếm, đưa 4 du khách bị lạc trong rừng khi tham quan Khu du lịch tâm linh – sinh thái Tây Yên Tử, thuộc xã Tây Yên Tử, tỉnh Bắc Ninh về nơi an toàn.

Khi sắc xuân bắt đầu lan tỏa trên từng con phố, cũng là lúc nền kinh tế Việt Nam khép lại một năm với nhiều dấu ấn đáng nhớ. Năm 2025 trôi qua trong bối cảnh thế giới đầy biến động, nhưng cũng là năm Việt Nam ghi tên mình đậm nét hơn trên bản đồ thương mại toàn cầu, bằng những con số xuất khẩu (XK) kỷ lục và sự trưởng thành rõ rệt của thương hiệu “Made in Vietnam”.

©2004. Bản quyền thuộc về Báo Công An Nhân Dân.
®Không sao chép dưới mọi hình thức khi chưa có sự đồng ý bằng văn bản của Báo Công An Nhân Dân.
English | 中文