Chân tướng "ông trùm" và những giám đốc rởm

Sự sơ hở, tắc trách của các cơ quan chức năng đã tạo điều kiện cho Vũ Mạnh Hà cùng đồng bọn hoạt động phạm pháp trong thời gian khá dài. Cơ quan điều tra đã khởi tố bị can đối với 7 đối tượng, thu giữ 13 bộ con dấu công ty và 7 bộ hồ sơ doanh nghiệp khác nhau, nhiều chứng từ, hóa đơn GTGT, 1 ôtô Toyota Camry cùng các tang vật phạm pháp.

Mưu ma, chước quỷ

Như Báo CAND đã đưa tin, sau một thời gian trinh sát và tiến hành điều tra về một đường dây mua bán hóa đơn GTGT, tháng 5/2009, cơ quan CSĐT TP Hải Phòng đã ra quyết định khởi tố vụ án, khởi tố bị can và ra lệnh tạm giam đối với Vũ Mạnh Hà, 39 tuổi, ở thôn Hoàng Lâu, xã Hồng Phong, huyện An Dương, Hải Phòng, về tội lưu hành giấy tờ có giá giả khác.

Tại thời điểm bắt, khám xét khẩn cấp Vũ Mạnh Hà ở trụ sở làm việc (số 172 đường 208, xã An Đồng, huyện An Dương, Hải Phòng), cơ quan điều tra đã phát hiện và thu giữ được 13 bộ con dấu công ty TNHH khác nhau, gồm dấu tròn tên công ty, dấu chức danh giám đốc và dấu mã số thuế, kèm theo là hàng loạt sổ sách, tài liệu, hoá đơn GTGT của 13 công ty này.

Ngoài ra, cơ quan điều tra còn thu giữ một số bộ hồ sơ, tài liệu và hoá đơn GTGT của 7 công ty TNHH khác, 1 xe ôtô Toyota Camry BKS 16M -3969 và 600.000.000 đồng. Kết quả điều tra ban đầu cho thấy, từ năm 2007 đến tháng 5/2009, Vũ Mạnh Hà đã thuê nhiều đối tượng đứng tên giám đốc, lập ra 11 công ty ma để làm vỏ bọc qua mặt các cơ quan chức năng, hoạt động mua bán hóa đơn GTGT có giá giả kiếm lời.

Cụ thể: Tháng 11/2007, Hà thuê Phạm Văn Chín, 61 tuổi, ở xã Hồng Phong, huyện An Dương, Hải Phòng đứng danh giám đốc Công ty TNHH Hồng Phong (Đồ Sơn). Tiếp đó, y nhờ em vợ là Đồng Xuân Thưởng, 36 tuổi, ở xã Đồng Gia, huyện Kim Thành, Hải Dương thuê Đồng Xuân Sổ (cùng quê với Thưởng), 51 tuổi, đứng tên Giám đốc Công ty TNHH TM-ĐVX vận tải Thanh Xuân (An Dương).

"Ông trùm" và những giám đốc "rởm"

Cùng thời điểm, Hà thuê Bùi Thị Phòng, 54 tuổi, trú tại xã An Hưng, huyện An Dương, Hải Phòng, đứng tên giám đốc Công ty TNHH TM-DV-XD-VT Biên Phòng (An Dương); thuê Nguyễn Thị Nhàn, 38 tuổi, cùng xã với Bùi Thị Phòng, mang danh Giám đốc Công ty TNHH một thành viên TM-DV-VT Trung Bắc (An Dương); thuê Vũ Văn Huy, 25 tuổi, cùng xã với Phòng và Nhàn, đứng tên Giám đốc Công ty TNHH TM&DV Thiên Bình (An Dương) và một số đối tượng khác đứng tên giám đốc các Công ty TNHH Hùng Hiền, Hoàng Thái, Dung Hà.

Điều hết sức nực cười là, tất cả các giám đốc rởm được Vũ Mạnh Hà dựng lên đều là những người làm ruộng, không hề có chút hiểu biết gì về quản lý kinh doanh. Đáng chú ý, Nguyễn Văn Cường, 48 tuổi, ở xã Hồng Phong, huyện An Dương, Hải Phòng, một bệnh nhân đã bị liệt nửa người từ 5 năm nay, không nói được, chân tay run rẩy, cũng được Vũ Mạnh Hà thuê làm Giám đốc Công ty TNHH TM-DV Thiên Cường (An Dương).

Bùi Văn Giang, 36 tuổi, một đối tượng nghiện ma túy ở xã Đông Sơn, huyện Thủy Nguyên, Hải Phòng, cũng có chức danh Giám đốc Công ty TNHH Hà Nam Ninh (An Dương) do Hà nặn ra. Thực tế, những doanh nghiệp trên không hề hoạt động kinh doanh. Còn các giám đốc rởm, sau khi hoàn thành việc làm thủ tục đăng ký kinh doanh, đăng ký mã số thuế, mua hóa đơn GTGT còn ký khống vào các quyển hóa đơn này cùng báo cáo thuế để Vũ Mạnh Hà sử dụng và được y trả lương tháng từ 1,5 đến 2 triệu đồng. Tuy nhiên, cũng chỉ sau một thời gian ngắn, tất cả đều bị Hà cắt cầu, giải tán công ty để xóa dấu vết phạm tội. Duy nhất có Phạm Thị Hạt, 22 tuổi, ở xã Vinh Quang, huyện Tiên Lãng, Hải Phòng, có nghề kế toán, được Vũ Mạnh Hà thuê lâu dài.

Theo chỉ đạo của Vũ Mạnh Hà, Phạm Thị Hạt đã cùng các giám đốc rởm đến Chi cục Thuế huyện An Dương, Chi cục Thuế Đồ Sơn mua hóa đơn GTGT, sau đó chính tay Hạt ghi nội dung lên các hoá đơn này và kê khai thuế cho tất cả các công ty ma. Hậu quả, chỉ trong vòng 2 năm, Phạm Thị Hạt đã viết 530 hóa đơn GTGT của các công ty do Vũ Mạnh Hà lập ra với tổng doanh số 234.659.460.063 đồng và 28 hóa đơn GTGT của Công ty TNHH Đại Lộc, do em vợ y là Đồng Xuân Thưởng lập ra với tổng doanh số 20.219.089.044 đồng. Qua đó, các đối tượng đã chiếm đoạt của Nhà nước hàng chục tỷ đồng tiền thuế.

Căn cứ hành vi của các đối tượng, ngày 14/12/2009, cơ quan CSĐT TP Hải Phòng đã tiếp tục ra quyết định khởi tố bị can đối với Phạm Thị Hạt, Phạm Văn Chín, Đồng Xuân Sổ, Bùi Thị Phòng, Nguyễn Thị Nhàn và Vũ Văn Huy về tội lưu hành giấy tờ có giá giả khác, được quy định tại Điều 181 Bộ luật Hình sự.

Cần biện pháp quản lý chặt chẽ

Các vụ buôn bán hóa đơn GTGT có giá giả đã từ lâu không còn là cá biệt. Nó đã trở thành vấn nạn gây bức xúc xã hội, làm thất thoát số lượng hết sức lớn về tiền thuế của Nhà nước. Để góp phần giảm thiểu tội phạm này, cần có sự ra tay đồng bộ của các ngành chức năng.

Trước hết, khâu thẩm định, cấp Giấy đăng ký kinh doanh của Sở Kế hoạch và Đầu tư cần có sự kiểm tra chặt chẽ về các điều kiện năng lực thực tế của người đứng tên giám đốc xin đăng ký kinh doanh. Như vậy mới sớm phòng ngừa, ngăn chặn được tình trạng đối tượng thuê người tàn tật, nghiện ngập ma túy mất khả năng làm việc và những người không có đủ trình độ quản lý doanh nghiệp làm giám đốc, lập ra các công ty làm vỏ bọc buôn bán hóa đơn GTGT có giá giả, kiếm lời bất chính.

Đối với cơ quan thuế, căn cứ Thông tư số 80/2004/TT-BTC ngày 13/8/2004 của Thủ tướng Chính phủ, cơ quan này có trách nhiệm phải kiểm tra thực tế địa điểm kinh doanh của các tổ chức, cá nhân kinh doanh mới thành lập và lập biên bản "xác nhận địa điểm kinh doanh của tổ chức, cá nhân", rồi mới cấp mã số thuế và sổ mua hoá đơn.

Tại Thông tư số 99/2003/TT-BTC ngày 23/10/2003 của Thủ tướng Chính phủ còn quy định "Cơ quan thuế phải kiểm tra thực tế địa điểm kinh doanh để xác định thực tế cơ sở kinh doanh có kinh doanh tại địa điểm khai báo hay không. Kết quả kiểm tra thực tế phải thể hiện bằng biên bản xác nhận địa điểm kinh doanh của tổ chức, cá nhân mua hóa đơn". Tuy nhiên, thời gian qua, trùm buôn bán hóa đơn GTGT Vũ Mạnh Hà sau khi lập ra 11 công ty ma, y đã chỉ đạo đồng bọn là các giám đốc rởm đăng ký mã số thuế mua được hàng chục quyển hóa đơn GTGT một cách quá dễ dàng, trong khi địa điểm kinh doanh của chúng đều là không có thực.

Trong hơn chục công ty, duy nhất chỉ có một địa chỉ số 172 đường 208, xã An Đồng, huyện An Dương, Hải Phòng là nơi đối tượng tổ chức hoạt động buôn bán hóa đơn GTGT. Vụ án Vũ Mạnh Hà cùng đồng bọn phạm tội lưu hành giấy tờ có giá giả còn là bài học cho những giám đốc rởm mù quáng hám tiền, bất chấp luật pháp tiếp tay cho tội phạm.

Vụ án đồng thời cũng cảnh báo sự sơ hở trong quá trình cấp giấy phép đăng ký kinh doanh và sự lơi lỏng của cán bộ ngành Thuế trong việc quản lý kiểm tra, điều tra cấp mã số thuế và sổ mua hóa đơn kinh doanh. Trách nhiệm của các cơ quan chức năng nói trên cần được xác định, chấn chỉnh nhằm đẩy mạnh việc lập lại trật tự quản lý kinh doanh và thuế