Sở hữu 12 công ty để mua bán trái phép hóa đơn gần 200 tỷ đồng

Giúp sức tích cực cho Thủy là Đào Hoàng Hiệp (SN 1979, trú tại thị trấn Trâu Quỳ, huyện Gia Lâm, Hà Nội); Đào Thị Huyền (SN 1961, trú tại phường Phố Huế, quận Hai Bà Trưng, Hà Nội) cùng 3 đồng phạm khác.

Theo cáo trạng của Viện KSND TP Hà Nội, năm 2015, để có pháp nhân thực hiện việc mua bán hóa đơn, Thủy đã thuê và nhờ người đứng tên thành lập 4 công ty và mua lại 8 công ty khác với giá 100 triệu đồng một công ty. Thực tế, các công ty này không có hoạt động sản xuất kinh doanh mà Thủy sử dụng để phục vụ mục đích mua bán trái phép hóa đơn thu lời bất hợp pháp.

Trong số này có Công ty TNHH Thương mại xây dựng Sông Thương; Công ty Xây dựng và thương mại tổng hợp Bảo Long; Công ty TNHH Đầu tư kinh doanh thương mại và vận tải du lịch Hùng Hưng...

Để quản lý việc xuất hóa đơn, kê khai báo cáo thuế, Thủy thuê đối tượng tên Hạnh (chưa rõ lai lịch) làm kế toán thuế, viết hóa đơn, đóng dấu, hoàn thiện chứng từ hợp đồng, phiếu xuất kho... cung cấp cho các công ty mua và sử dụng hóa đơn. Với mỗi hóa đơn xuất ra, nhóm của Thủy thu từ 1% đến 3% số tiền trên tổng giá trị tiền hàng trước thuế ghi trên hóa đơn.

Để đối phó với quy định, hóa đơn có giá trị trên 20 triệu đồng phải thanh toán qua ngân hàng, nhóm của Thủy đã lách luật bằng thủ đoạn tinh vi. Cụ thể, nếu khách mua không có tiền chuyển khoản, Thủy đưa tiền mặt, kèm các chứng từ nộp, rút tiền, sau đó cho người quen mang đến ngân hàng nộp tiền vào tài khoản của công ty mua hóa đơn, rồi chuyển tiền vào tài khoản của các công ty bán hóa đơn và rút tiền mặt đưa lại cho Thủy.

Trường hợp khách có tiền để chuyển khoản, Thủy chỉ giao chứng từ rút tiền cho nhân viên đi rút tiền về đưa cho mình, sau đó trả lại cho khách mua hóa đơn.

Quá trình thực hiện mua bán trái phép hóa đơn, Thủy móc nối với Đào Thị Huyền (chủ cửa hàng Huyền - Yến) để khi có khách mua hàng cần lấy hóa đơn thì liên hệ với Thủy. Huyền trả tiền mua hóa đơn của Thủy từ 1 đến 3% trên tổng giá trị tiền hàng trước thuế ghi trên hóa đơn. Bằng cách thức này, Huyền đã bán 118 hóa đơn của các công ty do Thủy quản lý với tổng giá trị tiền hàng gần 43 tỷ đồng.

Quá trình điều tra xác định, 12 công ty do Thủy quản lý đã nhận 2.339 lần chuyển tiền vào tài khoản với tổng số tiền gần 952 tỷ đồng. Các công ty này đã bán ra 534 hóa đơn giá trị gia tăng với tổng số tiền gần 196,7 tỷ đồng và tiền thuế phải nộp là 19,67 tỷ đồng.

Liên quan tới vụ án này, quá trình điều tra xác định, Huyền còn thông qua Đào Hoàng Hiệp để lấy 257 số hóa đơn của Công ty cổ phần Thương mại kỹ thuật điện - điện tử viễn thông Hùng Hương với tổng số tiền hàng hơn 93 tỷ đồng.

Bị cáo Hiệp cũng được một đối tượng tên Ngọc (chưa rõ lai lịch) thuê đi thực hiện việc rút tiền trong tài khoản của Công ty TNHH Thương mại và dịch vụ tổng hợp Shinwon, Công ty TNHH Thương mại và xây dựng S&S, Công ty TNHH Thương mại vật liệu Duy Tùng, Công ty Duy Hưng, Công ty Sơn Hà Fico và Công ty Thuận Thành.

Để rút tiền, Ngọc hợp thức cho Hiệp là nhân viên của các công ty trên, sử dụng giấy giới thiệu, kiêm ủy quyền khi đến các ngân hàng mở tài khoản. Sau đó, Hiệp thực hiện rút tiền trong tài khoản, hợp thức việc mua bán trái phép hóa đơn. Tổng số tiền Hiệp đã sử dụng giấy giới thiệu và séc rút tiền từ 6 công ty trên là hơn 256 tỷ đồng, thông qua 261 lần rút tiền.

Ngày 14/9, TAND TP Hà Nội mở phiên tòa xét xử vụ án này. Quá trình xét xử, bị cáo Thủy và đồng phạm đều thừa nhận hành vi phạm tội như cáo trạng đã nêu. Một số bị cáo được ghi nhận đã nộp lại phần lớn số tiền hưởng lợi bất hợp pháp.

Hội đồng xét xử xác định, các bị cáo vì vụ lợi đã thực hiện hành vi phạm tội nhiều lần, trong thời gian dài. Bị cáo Thủy giữ vai trò khởi xướng, điều hành toàn bộ hoạt động mua bán hóa đơn, phân chia số tiền hưởng lợi. Các bị cáo khác giữ vai trò giúp sức tích cực ở các mức độ khác nhau và đều được hưởng lợi.

Sau khi phân tích, đánh giá hành vi phạm tội của từng bị cáo, Hội đồng xét xử tuyên phạt bị cáo Thủy 36 tháng tù, phạt bổ sung 50 triệu đồng về tội “Mua bán trái phép hóa đơn”.

Cùng tội danh, bị cáo Huyền bị tuyên phạt 30 tháng tù, bị cáo Hiệp bị tuyên phạt 26 tháng tù. Các bị cáo khác tùy theo mức độ phạm tội mà bị tuyên phạt từ 12 tháng tù đến 24 tháng tù treo.