Xét xử vụ lập 168 công ty "ma" để mua bán trái phép hóa đơn trị giá hơn 6.000 tỷ đồng
Ngày 27/11, TAND TP Hồ Chí Minh đã tuyên án sơ thẩm 10 bị cáo trong vụ án mua bán trái phép hóa đơn và đưa, nhận hối lộ.
Cụ thể, HĐXX đã tuyên phạt bị cáo Hoàng Phi (SN 1990, ngụ TP Hồ Chí Minh, nghề nghiệp - kinh doanh) 11 năm tù về tội “Mua bán trái phép hóa đơn” và “Đưa hối lộ"; Lê Thế Diện (SN 1985, ngụ TP Hồ Chí Minh, nhân viên kế toán) 18 năm tù về tội “Mua bán trái phép hóa đơn” và “Nhận hối lộ"; Nguyễn Tuấn Anh ( SN 1982, ngụ TP Hồ Chí Minh, nguyên cán bộ thuế) 20 năm tù về tội “Nhận hối lộ”.
Tuyên phạt các bị cáo: Nguyễn Quang Huy (SN 1994), Lê Thị Thủy ( SN 1992), Phạm Ngọc Cường (SN 1992), Nguyễn Thanh Tuấn (SN 1993), Mai Thị Thùy Linh (SN 1992), Lê Thị Anh (SN 1992) và Phan Tấn Trung (SN 1996) từ 1 đến 2 năm tù về tội “Mua bán trái phép hóa đơn".
Ngoài ra, HĐXX con tuyên buộc Phi phải nộp phạt bổ sung 100 triệu đồng.
Hồ sơ vụ án thể hiện từ năm 2020 đến ngày 18/5/2024, Hoàng Phi thành lập 168 công ty "ma" để mua bán trái phép hóa đơn giá trị gia tăng (GTGT) khống với chi phí dao động 1,7%-2,2%/tiền hàng hoá dịch vụ trước thuế ghi trên hóa đơn.
Phi thuê Lê Thị Thủy, Mai Thị Thùy Linh, Nguyễn Quang Huy, Nguyễn Thanh Tuấn, Phạm Ngọc Cường, Phan Tấn Trung và Lê Thị Anh phụ giúp và trả tiền công 12-15,5 triệu đồng/tháng. Các đối tượng này còn mua hóa đơn từ Phi để bán lại cho khách hàng, hưởng phí chênh lệch.
Ông chủ của 168 công ty “ma” đã liên hệ với các đối tượng chuyên xin cấp Giấy chứng nhận đăng ký hoạt động kinh doanh nhờ hỗ trợ thành lập công ty. Các công ty này thực tế không hoạt động ở nơi đăng ký, địa điểm Phi thực hiện việc mua bán trái phép hóa đơn là các căn hộ chung cư do Phi thuê tại khu vực quận 12, Gò Vấp (cũ).
Giúp sức cho Phi là Lê Thế Diện, cuối năm 2022, Phi thuê Diện thành lập 24/168 công ty. Diện còn giúp Phi báo cáo thuế, báo cáo tài chính cho các công ty này.
Phi phân công cho các bị cáo khác giả chữ ký giám đốc - đại diện pháp luật, đăng ký mã số thuế doanh nghiệp, mở tài khoản ngân hàng cho các công ty "ma" để mua bán trái phép hóa đơn.
Tổng cộng Hoàng Phi đã mua bán trái phép 45.515 hóa đơn GTGT với tổng giá trị hàng hóa, dịch vụ trước thuế là 6.154 tỷ đồng, sau thuế 6.703 tỷ đồng, thuế GTGT là 548 tỷ đồng, thu lợi bất chính từ 110 - 129 tỷ đồng.
Để che giấu hành vi sai phạm của mình, thông qua Lê Thế Diện, Phi còn đưa hối lộ cho Nguyễn Tuấn Anh tổng số tiền 4,2 tỷ đồng. Tuấn Anh sau đó chia lại cho Diện 861 triệu đồng.
Nguyễn Tuấn Anh, cán bộ thuế phụ trách quản lý địa bàn, nơi có các các công ty "ma" của Phi đăng ký địa chỉ kinh doanh. Nguyễn Tuấn Anh đã tạo điều kiện cho Phi bắng cách bỏ qua việc kiểm tra hoạt động thực tế của các doanh nghiệp; chênh lệch hóa đơn đầu vào, đầu ra hàng tháng, hàng quý... không khóa mã số thuế và thông báo cho Phi biết khi các công ty "ma" bị hệ thống cảnh báo rủi ro về hóa đơn để Phi làm thủ tục tạm ngưng hoặc đổi địa chỉ kinh doanh... tránh bị cơ quan chức năng phát hiện xử lý.
Vì không muốn trực tiếp nhận tiền, Nguyễn Tuấn Anh đã giới thiệu Diện làm cho Phi và giao phụ trách mảng khai báo thuế. Hai bên thống nhất tỷ lệ đưa nhận hối lộ là 0,3-0,35% trên tổng doanh thu bán ra. Hàng quý, Diện sẽ nhận tiền từ Phi rồi mang về cho Tuấn Anh. Diện hưởng phần chênh 0,05%.
Thời điểm đường dây bị phát hiện, CQĐT khám xét nơi ở của Nguyễn Tuấn Anh thu giữ 700 triệu đồng. Cựu cán bộ thuế thừa nhận đây là tiền hối lộ còn lại chưa tiêu hết. Nguyễn Tuấn Anh cũng tự nguyện nộp lại thêm 1,3 tỷ đồng để khắc phục hậu quả. Tại tòa, các bị cáo thừa nhận hành vi như nêu trong cáo trạng.