Lật tẩy thủ đoạn chiếm đoạt tiền tỉ từ giao dịch mua bán chứng khoán

Ngày 2/1/2009, Công ty CK Đại Việt ký hợp đồng lao động với Huỳnh Thái Học (ngụ tại ấp Phú Hưng, xã Phú Quý, huyện Cai Lậy, tỉnh Tiền Giang) với chức danh Phó phòng Giao dịch cấp cao (quyết định chính thức từ ngày 21/1/2009). Đến ngày 9/11/2009, Học được bổ nhiệm làm quyền Trưởng phòng Giao dịch.

Với chức vụ mới, Học được phân công nhiệm vụ chính là quản lý hoạt động giao dịch chứng khoán thông qua hệ thống phần mềm Smart Connect (phần mềm quản lý toàn bộ tài sản của khách hàng) và phần mềm Nova (phần mềm quản lý toàn bộ chứng khoán của khách hàng) cài đặt trên hệ thống máy tính của Công ty CK Đại Việt. Với việc quản lý này, Học có thể can thiệp vào hệ thống bút toán thanh toán trong việc mua bán chứng khoán hàng ngày.

Lợi dụng nhiệm vụ được giao, Huỳnh Thái Học đã nhờ bà Cao Tuyết Ngọc (ngụ tại xã Nhị Quý, huyện Cai Lậy, Tiền Giang) đứng tên ký hợp đồng mở tài khoản giao dịch chứng khoán tại Công ty CK Đại Việt, mã số tài khoản giao dịch là 016C000695 và ủy quyền cho Học giao dịch. Đồng thời, Học cũng "mượn" tài khoản giao dịch chứng khoán 016C012012 do bà Tăng Bích Thy đứng tên để đầu tư.

Sau khi nhận được ủy quyền từ bà Ngọc và bà Thy, Học đã dùng 2 tài khoản trên để thực hiện giao dịch chứng khoán. Toàn bộ hoạt động trên các tài khoản này đều do Học quản lý và thực hiện giao dịch. Với tài khoản giao dịch 016C012012 do bà Thy đứng tên, Học đã sử dụng tài khoản này để đặt lệnh mua thông qua dịch vụ ứng trước tiền mua chứng khoán.

Theo đó, ngày 2/11/2009, Học đặt mua theo lệnh thỏa thuận 50.000 cổ phiếu STB với tổng số tiền 1 tỉ 625 triệu đồng. Tuy nhiên, cùng ngày Học đã tự ý vào phần mềm Smart Connect của công ty để thực hiện thao tác xóa bút toán thanh toán tiền mua hơn 1 tỉ 625 triệu đồng nói trên, đồng thời chèn bút toán khác và điều chỉnh số tiền phải thanh toán giảm còn 1 tỉ 338 triệu đồng. Học thực hiện thủ đoạn này với mục đích là để không phải thanh toán đầy đủ số tiền mua chứng khoán mà đúng ra Học phải thanh toán cho Công ty CK Đại Việt. Chỉ riêng vụ này, Học đã chiếm đoạt được 287 triệu đồng của Công ty CK Đại Việt.

Tiếp đến, ngày 3/11/2009 (chỉ sau  1 ngày thực hiện phi vụ trên), Học tiếp tục đặt lệnh mua theo dạng thỏa thuận 70.000 cổ phiếu GMD với trị giá 6 tỉ 230 triệu đồng. Cũng thực hiện thủ đoạn tương tự, Học đã xóa bút toán thanh toán, điều chỉnh số tiền phải nộp giảm còn 5 tỉ 870 triệu đồng mà không hề bị phát hiện. "Thừa thắng xông lên", ngày 10/11/2009 Học tiếp tục mua 50.000 cổ phiếu VCB với trị giá 2 tỉ 650 triệu đồng, sau đó điều chỉnh giảm số tiền phải nộp chỉ còn hơn 1 tỉ đồng với tài khoản 016C012012 mà Học sử dụng để giao dịch mua chứng khoán. Bằng thủ đoạn như trên, chỉ qua 3 vụ giao dịch, Học đã chiếm đoạt của Công ty CK Đại Việt số tiền hơn 2,2 tỉ đồng.

Còn với tài khoản giao dịch chứng khoán 016C000695 do bà Cao Tuyết Ngọc đứng tên, Học đã sử dụng để thực hiện lệnh mua chứng khoán thông qua dịch vụ bảo lãnh, mua trước trả sau vào cuối ngày. Cũng với ý định chiếm đoạt tiền của Công ty CK Đại Việt, ngay sau khi lệnh mua khớp, Học đã sử dụng phần mềm Smart Connect để thực hiện xóa các bút toán thanh toán tiền mua. Từ đó chiếm đoạt của Công ty CK Đại Việt số tiền hơn 440 triệu đồng. Chỉ trong một thời gian ngắn, từ ngày 9/9 đến ngày 10/11/2009, Học đã sử dụng 2 tài khoản được ủy quyền trên thực hiện thủ đoạn gian lận để chiếm đoạt gần 2,7 tỉ đồng của Công ty CK Đại Việt.

Qua xác minh tại Công ty CK Đại Việt, được biết 2 tài khoản 016C000695 và 016C012012 có giá trị giao dịch lớn nên được Công ty CK Đại Việt cho áp dụng các dịch vụ bảo lãnh tiền mua, ứng trước tiền mua và ứng trước tiền bán chứng khoán. Đây cũng là các dịch vụ nằm trong gói "Dịch vụ hỗ trợ kinh doanh" nhằm mục đích hỗ trợ khách hàng trong quá trình kinh doanh chứng khoán tại Công ty CK Đại Việt.

Tại Cơ quan điều tra, Huỳnh Thái Học đã thừa nhận toàn bộ hành vi sai phạm của mình như trên. Còn bà Tăng Bích Thy, chủ  tài khoản 016C012012 khẳng định "hoàn toàn không hề hay biết gì về việc Học đã thực hiện các thủ đoạn gian dối thông qua tài khoản của mình".

Cũng theo bà Thy,  khi Học mượn tài khoản 016C012012 để đầu tư, hai bên có thỏa thuận miệng: "Nếu việc đầu tư có lời thì Học sẽ nhờ bà Thy với tư cách là chủ tài khoản rút tiền ra cho Học. Nếu đầu tư lỗ thì Học có nghĩa vụ phải nộp số tiền thua lỗ tương ứng vào tài khoản nói trên". Các chủ tài khoản có mối quan hệ cùng mua bán chứng khoán với Huỳnh Thái Học cũng xác nhận: Sau thời điểm xảy ra hành vi nhập khống, ứng khống tiền bán chứng khoán, xóa và chèn các bút toán thanh toán tiền mua chứng khoán trên tài khoản 016C000695 và 016C012012, Huỳnh Thái Học có chuyển sang tài khoản của họ một lượng tiền dùng để trả nợ, bù lỗ tiền mua chứng khoán hoặc nhờ những người này đặt lệnh mua, bán chứng khoán và sau đó chuyển tiền về tài khoản của Học.

Liên quan đến vụ việc này Cơ quan điều tra cho biết, hiện đang tiếp tục điều tra, mở rộng vụ án