Gian lận trong khai báo Hải quan để trốn thuế nhập khẩu
Với hành vi trên, mới đây Phòng CSĐT tội phạm về TTQLKT & CV Công an TP HCM đã kết luận điều tra vụ án, đề nghị truy tố hai đối tượng trên về hành vi "Buôn lậu".
Trước đó, ngày 27/8/2010, tại trụ sở Công ty TNHH một thành viên Lập Cường (Công ty Lập Cường), phường Phú Thạnh, quận Tân Phú, TP. HCM, Phòng CSĐT tội phạm về TTQLKT và CV - Công an TP HCM tiến hành khám nơi cất giấu tang vật, phương tiện vi phạm hành chính, phát hiện container số hiệu WHLU2735016 được kéo từ cảng Cát Lái về đang bốc dỡ hàng.
Tại thời điểm kiểm tra, bà Võ Thị Hằng Ni - Giám đốc công ty, xuất trình Tờ khai Hải quan ngày 27/8/2010 thể hiện hàng khai báo là 420 cái (gồm 350 cái máy nghiền trái cây HF2001PS và 70 cái máy chế biến hoa quả BL1200) và 1.100 cái linh kiện, phụ tùng. Tuy nhiên, kiểm tra số hàng thực tế, số hàng dư không khai báo hải quan gồm: 250 máy nghiền trái cây HF2001PS và 30 máy chế biến hoa quả BL1200. Cơ quan CSĐT đã tạm giữ số hàng dư trên để tiếp tục điều tra làm rõ.
Quá trình điều tra được biết, tháng 7/2010 Ni đặt mua hàng (qua điện thoại) cuả ông Dương đại diện Công ty Chen Ping Business Co.LTD (Đài Loan) số lượng 600 cái máy nghiền trái cây, 100 cái máy chế biến hoa quả và linh kiện phụ tùng kèm theo.
Ngày 2/8/2010, sau khi đóng hàng vào container WHLU2735016 và nhận các chứng từ ông Dương giao qua thư điện tử, với ý định trốn bớt thuế nhập khẩu, Ni đã điện thoại cho Huỳnh Chí Cường (người do Ni thuê làm thủ tục nhập khẩu lô hàng trên) và được Cường tư vấn cho cách trốn thuế qua việc khai báo Hải quan giảm bớt số lượng so với thực tế. Đồng thời, Cường nhận bộ hồ sơ do Ni cung cấp để chỉnh sửa theo yêu cầu và đề xuất của Ni.
Ngày 27/8/2010, Cường đến cảng Cát Lái làm thủ tục nộp thuế và kiểm hóa container WHLU2735016, ông Vũ Đức Hân và Phạm Đình Lý công chức Hải quan là người trực tiếp kiểm hóa lô hàng. Qua kiểm tra đối chiếu số Cont, số seal thấy đúng với vận tải đơn và các chứng từ nhập khẩu nên đã cho cắt seal để kiểm tra hàng hóa theo quy trình, tỷ lệ kiểm tra hình thức là 10%. Qua kiểm tra thấy hàng hóa đúng chủng loại phù hợp với khai báo Hải quan, nên ông Hân ký xác nhận cho thông quan lô hàng