Lập hóa đơn khống chiếm đoạt tiền hoàn thuế

09:47 29/03/2008
Mặc dù công ty không có hàng hóa để xuất khẩu, nhưng Lê Minh (51 tuổi, ngụ quận Phú Nhuận, TP HCM) - Giám đốc Công ty TNHH TM DV KT Mi Cô (gọi tắt Công ty Mi Cô) đã ký nhiều bộ tờ khai xuất khẩu hàng may mặc cho người khác sang nước ngoài và sử dụng nhiều hóa đơn GTGT khống của Công ty TNHH Tiến Thành, do Đặng Văn Lĩnh làm Giám đốc, chiếm đoạt hơn 313,4 triệu đồng.

Ngày 28/3, Phòng CSĐT tội phạm về TTQLKT & CV Công an TP Hồ Chí Minh đã hoàn tất điều tra vụ án, đề nghị Viện KSND TP Hồ Chí Minh truy tố Lê Minh can tội "Lừa đảo chiếm đoạt tài sản" và Đặng Văn Lĩnh can tội "Lưu hành các giấy tờ có giá giả khác"…

Với mục đích chiếm đoạt tiền hoàn thuế của Nhà nước, Lê Minh và Nguyễn Phi Long (ngụ tại phường Nguyễn Thái Bình, quận 1, TP HCM) đã cùng đứng tên thành viên sáng lập Công ty Mi Cô (quận Phú Nhuận). Trong đó, Lê Minh làm Giám đốc, Nguyễn Phi Long được thuê làm dịch vụ kế toán.

Thông qua mối quen biết, Nguyễn Phi Long đề nghị gửi hàng may mặc từ Việt Nam đi Cộng hòa Liên bang Nga, Hungary và đã được Lê Minh đồng ý, ký trên các bộ tờ khai xuất khẩu bằng đường biển cho Nguyễn Phi Long. Tổng cộng, trong tháng 2 và tháng 3/2001, Lê Minh đã ký 5 bộ tờ khai xuất khẩu 7 container (40 feet) cho các cá nhân và nhiều doanh nghiệp của Cộng hòa Liên bang Nga và Hungary với tổng khối lượng 764.420 cái, bộ (quần, áo, túi xách…) có tổng trị giá 261.519 USD. 

Kèm theo 4 bộ hồ sơ xuất khẩu này, Lê Minh đã ký xuất khống 4 tờ hóa đơn GTGT, có tổng trị giá 216.159 USD, tương đương 3,1 tỷ đồng (1 tờ khai xuất khẩu không có hoá đơn) nhưng trên thực tế, Công ty Mi Cô không có hàng hóa để xuất khẩu.

Hàng xuất khẩu theo các bộ hồ sơ nêu trên là của Đặng Thị Hằng thu gom để xuất dịch vụ cho nhiều cá nhân khác nhau, Lê Minh chỉ đứng tên pháp nhân Công ty Mi Cô ký thủ tục xuất khẩu theo đề nghị của Nguyễn Phi Long.

Thay vì phải ký kết các hợp đồng ủy thác xuất khẩu hàng hóa với Đặng Thị Hằng theo quy định, nhưng với mục đích nhằm hoàn thuế GTGT, chiếm đoạt tài sản của Nhà nước, Công ty Mi Cô đã cho lập 4 tờ hóa đơn GTGT (với thuế suất bằng 0) tương ứng 4 bộ tờ khai xuất khẩu, để hợp thức hoá hồ sơ hoàn thuế.

Theo lời khai của Giám đốc Lê Minh, để tạo dựng đầu vào cho số hàng đã xuất khẩu của Công ty Mi Cô, Nguyễn Phi Long đã tự đi quan hệ với Đặng Văn Lĩnh - Giám đốc Công ty TNHH SX-TM Tiến Thành, để Lê Minh ký 3 hợp đồng mua hàng may mặc khống nhằm hợp thức hóa việc xuất 3 tờ hóa đơn GTGT khống với tổng trị giá hơn 4,1 tỷ đồng cho Công ty Mi Cô.

Nhưng trên thực tế, Công ty TNHH Tiến Thành cũng không có hàng may mặc để bán cho Công ty TNHH Mi Cô (đến tháng 3/2001, Lĩnh bàn giao công ty này cho Nguyễn Phi Long phụ trách).

Ngoài ra, Nguyễn Phi Long còn đề nghị Lê Minh ký trên Invoice, Packinglist… khống, để đưa vào hợp thức hóa bộ tờ khai xuất khẩu hàng hóa theo quy định.

Sau khi có chứng từ hóa đơn đầu ra, đầu vào, Công ty Mi Cô do Lê Minh đứng pháp nhân lập báo cáo số tiền thuế còn được khấu trừ, lập thủ tục xin hoàn thuế.

Căn cứ theo số tiền thuế GTGT trên 2 hoá đơn GTGT khống thì Công ty Mi Cô đã chiếm đoạt số tiền thuế GTGT của Nhà nước trong hồ sơ hoàn thuế GTGT với số tiền hơn 313,4 triệu đồng

Thúy Hà

Ngày 6/12, UBND tỉnh An Giang cho biết, sau 5 ngày đêm thi công, Tổng công ty Điện lực miền Nam (EVNSPC), Công ty Điện lực An Giang đã đóng điện thành công đường dây 110kV trên không, khắc phục sự cố cáp ngầm 110kV Hà Tiên – Phú Quốc; khôi phục cấp điện hoàn toàn cho toàn bộ khách hàng tại đặc khu Phú Quốc; hoàn thành trước 5 ngày so với kế hoạch. 

Ngày 6/12, Cơ quan CSĐT Công an tỉnh Lâm Đồng xác nhận đã thực hiện lệnh bắt khẩn cấp Ức Kim Khoan, công chức Ủy ban Mặt trận Tổ quốc (MTTQ) Việt Nam xã Phan Sơn về hành vi chiếm đoạt tài sản vào ngày 5/12. Công an Lâm Đồng cũng cho biết, thông tin Ức Kim Khoan chiếm đoạt 500 triệu đồng từ nguồn tiền hỗ trợ cho người dân bị thiệt hại do lũ lụt là chưa chính xác.

Chỉ số giá tiêu dùng (CPI) tháng 11/ 2025 tăng 0,45% so với tháng trước chủ yếu do giá thực phẩm tăng cao tại các tỉnh, thành phố trực thuộc trung ương chịu ảnh hưởng trực tiếp bởi mưa lũ sau bão; ăn uống ngoài gia đình tăng do chi phí nguyên liệu đầu vào và giá nhiên liệu tăng.

Những ngày qua, mưa lũ diễn biến phức tạp gây ảnh hưởng nghiêm trọng đến đời sống của người dân tại nhiều địa phương ven biển thuộc tỉnh Lâm Đồng, Công an tỉnh Lâm Đồng, do Đại tá Nay Gia Phú – Phó Giám đốc Công an tỉnh chỉ đạo, đã triển khai lực lượng cứu nạn, cứu hộ và hỗ trợ người dân tại các khu vực bị cô lập và khắc phục hậu quả do mưa lũ gây ra.

Tổng thống Nga Vladimir Putin ngày 5/12 đã đề nghị đảm bảo nguồn cung nhiên liệu “không bị gián đoạn” cho Ấn Độ, trong bối cảnh ông và Thủ tướng Narendra Modi thống nhất mở rộng quan hệ thương mại và quốc phòng giữa hai quốc gia. Động thái này nhận được phản ứng thận trọng từ New Delhi, trong khi Ấn Độ tiếp tục cân bằng giữa hợp tác truyền thống với Nga và áp lực gia tăng từ Mỹ.

Đội tuyển U22 Việt Nam đã có khởi đầu thuận lợi ở SEA Games 33 sau chiến thắng trước U22 Lào. Phía trước thầy trò huấn luyện viên Kim Sang-sik là thử thách trước U22 Malaysia.

Nhiều năm qua, bãi rác Núi Voi tại phường Bỉm Sơn, tỉnh Thanh Hóa rơi vào tình trạng quá tải nghiêm trọng, gây ô nhiễm môi trường và ảnh hưởng trực tiếp tới đời sống người dân. Điều khiến dư luận bức xúc hơn là ngay bên cạnh bãi rác này, một dự án nhà máy xử lý rác thải được đầu tư gần 20 năm trước vẫn đang trong tình trạng thi công dở dang, chưa thể đưa vào vận hành.

Ngày 6/12, Cơ quan CSĐT Công an TP Cần Thơ cho biết vừa khởi tố vụ án, khởi tố bị can, bắt tạm giam Lê Văn Khánh (SN 2006, ngụ xã Trường Long Tây, TP Cần Thơ) về hành vi “Cố ý gây thương tích” và “Sử dụng trái phép vũ khí quân dụng”.

©2004. Bản quyền thuộc về Báo Công An Nhân Dân.
®Không sao chép dưới mọi hình thức khi chưa có sự đồng ý bằng văn bản của Báo Công An Nhân Dân.
English | 中文