Lập hóa đơn khống chiếm đoạt tiền hoàn thuế

09:47 29/03/2008
Mặc dù công ty không có hàng hóa để xuất khẩu, nhưng Lê Minh (51 tuổi, ngụ quận Phú Nhuận, TP HCM) - Giám đốc Công ty TNHH TM DV KT Mi Cô (gọi tắt Công ty Mi Cô) đã ký nhiều bộ tờ khai xuất khẩu hàng may mặc cho người khác sang nước ngoài và sử dụng nhiều hóa đơn GTGT khống của Công ty TNHH Tiến Thành, do Đặng Văn Lĩnh làm Giám đốc, chiếm đoạt hơn 313,4 triệu đồng.

Ngày 28/3, Phòng CSĐT tội phạm về TTQLKT & CV Công an TP Hồ Chí Minh đã hoàn tất điều tra vụ án, đề nghị Viện KSND TP Hồ Chí Minh truy tố Lê Minh can tội "Lừa đảo chiếm đoạt tài sản" và Đặng Văn Lĩnh can tội "Lưu hành các giấy tờ có giá giả khác"…

Với mục đích chiếm đoạt tiền hoàn thuế của Nhà nước, Lê Minh và Nguyễn Phi Long (ngụ tại phường Nguyễn Thái Bình, quận 1, TP HCM) đã cùng đứng tên thành viên sáng lập Công ty Mi Cô (quận Phú Nhuận). Trong đó, Lê Minh làm Giám đốc, Nguyễn Phi Long được thuê làm dịch vụ kế toán.

Thông qua mối quen biết, Nguyễn Phi Long đề nghị gửi hàng may mặc từ Việt Nam đi Cộng hòa Liên bang Nga, Hungary và đã được Lê Minh đồng ý, ký trên các bộ tờ khai xuất khẩu bằng đường biển cho Nguyễn Phi Long. Tổng cộng, trong tháng 2 và tháng 3/2001, Lê Minh đã ký 5 bộ tờ khai xuất khẩu 7 container (40 feet) cho các cá nhân và nhiều doanh nghiệp của Cộng hòa Liên bang Nga và Hungary với tổng khối lượng 764.420 cái, bộ (quần, áo, túi xách…) có tổng trị giá 261.519 USD. 

Kèm theo 4 bộ hồ sơ xuất khẩu này, Lê Minh đã ký xuất khống 4 tờ hóa đơn GTGT, có tổng trị giá 216.159 USD, tương đương 3,1 tỷ đồng (1 tờ khai xuất khẩu không có hoá đơn) nhưng trên thực tế, Công ty Mi Cô không có hàng hóa để xuất khẩu.

Hàng xuất khẩu theo các bộ hồ sơ nêu trên là của Đặng Thị Hằng thu gom để xuất dịch vụ cho nhiều cá nhân khác nhau, Lê Minh chỉ đứng tên pháp nhân Công ty Mi Cô ký thủ tục xuất khẩu theo đề nghị của Nguyễn Phi Long.

Thay vì phải ký kết các hợp đồng ủy thác xuất khẩu hàng hóa với Đặng Thị Hằng theo quy định, nhưng với mục đích nhằm hoàn thuế GTGT, chiếm đoạt tài sản của Nhà nước, Công ty Mi Cô đã cho lập 4 tờ hóa đơn GTGT (với thuế suất bằng 0) tương ứng 4 bộ tờ khai xuất khẩu, để hợp thức hoá hồ sơ hoàn thuế.

Theo lời khai của Giám đốc Lê Minh, để tạo dựng đầu vào cho số hàng đã xuất khẩu của Công ty Mi Cô, Nguyễn Phi Long đã tự đi quan hệ với Đặng Văn Lĩnh - Giám đốc Công ty TNHH SX-TM Tiến Thành, để Lê Minh ký 3 hợp đồng mua hàng may mặc khống nhằm hợp thức hóa việc xuất 3 tờ hóa đơn GTGT khống với tổng trị giá hơn 4,1 tỷ đồng cho Công ty Mi Cô.

Nhưng trên thực tế, Công ty TNHH Tiến Thành cũng không có hàng may mặc để bán cho Công ty TNHH Mi Cô (đến tháng 3/2001, Lĩnh bàn giao công ty này cho Nguyễn Phi Long phụ trách).

Ngoài ra, Nguyễn Phi Long còn đề nghị Lê Minh ký trên Invoice, Packinglist… khống, để đưa vào hợp thức hóa bộ tờ khai xuất khẩu hàng hóa theo quy định.

Sau khi có chứng từ hóa đơn đầu ra, đầu vào, Công ty Mi Cô do Lê Minh đứng pháp nhân lập báo cáo số tiền thuế còn được khấu trừ, lập thủ tục xin hoàn thuế.

Căn cứ theo số tiền thuế GTGT trên 2 hoá đơn GTGT khống thì Công ty Mi Cô đã chiếm đoạt số tiền thuế GTGT của Nhà nước trong hồ sơ hoàn thuế GTGT với số tiền hơn 313,4 triệu đồng

Thúy Hà

Người xưa bảo: “Trẻ nhớ nhà, già nhớ làng”. Từ khi bước sang tuổi lục tuần, những ngày giáp tết, tôi thường nhớ về làng tôi. Tôi không nhớ cái làng của ngày hôm nay với nhà cao cửa rộng, đèn điện sáng choang, ôtô, xe máy chạy ầm ầm, son phấn tưng bừng thơm nức nở... Tôi nhớ về những cái tết đói nghèo mà tình nghĩa năm xưa.

Theo kinh nghiệm dân gian, rượu ngâm được xem là bí quyết bồi bổ sức khỏe và chữa một số loại bệnh. Thế nhưng, trong lớp vỏ thần dược ấy người ta có thể ngâm một mớ “tả pí lù” rồi tôn lên thành món đặc sản, thành quà quý biếu tặng nhau trong những dịp lễ, Tết. Sau cuộc vui với rượu bổ, là những hiểm họa khôn lường, không chỉ gây hại sức khỏe mà còn đe dọa tính mạng…

Những dấu vết tưởng đã bị xóa sạch trong rừng sâu và mặt nước hồ lạnh buốt cuối cùng vẫn phải “mở miệng” để “dẫn” lực lượng Cảnh sát hình sự (CSHS) đến nơi ẩn náu của hai đối tượng nguy hiểm. 18 ngày bóc tách từng mắt xích, cô lập từng đường tiếp tế, bắt giữ nhiều đám đàn em của Phạm Anh Tài và Lê Văn Ân. Cuộc vây bắt khép lại bằng những màn bắt giữ nhanh gọn, không tốn một viên đạn nhưng đầy căng thẳng như chính tính chất tinh vi và nguy hiểm mà hai tên đã lên kế hoạch gây án.

Ngày 10/2, tại trụ sở Bộ Nông nghiệp và Môi trường, Đại sứ quán Nhật Bản tại Việt Nam và Quỹ Nhi đồng Liên hợp quốc (UNICEF) tại Việt Nam phối hợp tổ chức Lễ ký kết Công hàm trao đổi Dự án “Tăng cường khả năng chống chịu rủi ro thiên tai và biến đổi khí hậu cho trẻ em thông qua lồng ghép giáo dục giảm thiểu rủi ro thiên tai tại Việt Nam” (gọi tắt là Dự án) với sự chứng kiến của Thứ trưởng Bộ Nông nghiệp và Môi trường Nguyễn Hoàng Hiệp.

Theo dự báo, trong những ngày cao điểm của đợt nghỉ Tết Nguyên đán Bính Ngọ 2026, lượng hành khách qua các bến xe trên địa bàn Hà Nội sẽ tăng khoảng 300- 400% so với ngày thường. Trước áp lực nhu cầu đi lại tăng đột biến, các đơn vị quản lý bến xe đã chủ động xây dựng phương án tăng cường phương tiện, nhân lực và bảo đảm an ninh trật tự, quyết tâm không để xảy ra tình trạng thiếu xe, ùn tắc kéo dài hay mất an toàn cho hành khách.

Trong không khí rộn ràng, ấm áp những ngày cận Tết Nguyên đán Bính Ngọ 2026, chiều 10/2, Đoàn công tác Bộ Công an do Thượng tướng Phạm Thế Tùng, Ủy viên Trung ương Đảng, Thứ trưởng Bộ Công an làm Trưởng đoàn đã về thăm, động viên và trao quà Tết tặng các hộ nghèo, hộ cận nghèo, người có công và những gia đình có hoàn cảnh khó khăn… trên địa bàn xã Tiên Lữ, tỉnh Hưng Yên.

Nhân dịp Tết Nguyên đán Bính Ngọ năm 2026, ngày 10/2, Đoàn công tác Uỷ ban Quốc phòng, An ninh và Đối ngoại Quốc Hội do Thượng tướng Lê Tấn Tới, Uỷ viên Trung ương Đảng, Uỷ viên Ban Thường vụ Quốc hội, Chủ nhiệm Uỷ ban Quốc phòng, An ninh và Đối ngoại làm trưởng Đoàn đã đến dâng hương tưởng niệm, tri ân các Anh hùng - Liệt sĩ tại Nghĩa trang liệt sĩ Quốc gia Đồi 82, Nghĩa trang liệt sĩ Ban An ninh Trung ương Cục miền Nam, Khu di tích lịch sử, văn hóa Ban An ninh Trung ương Cục miền Nam (Tây Ninh).

“Ngày Tìm hiểu Việt Nam” là hoạt động ngoại giao văn hóa thường niên được tổ chức từ năm 2015, nhằm cập nhật đường lối, chính sách đối ngoại và thành tựu kinh tế - xã hội của đất nước, đồng thời quảng bá văn hóa Việt Nam tới ngoại giao đoàn và các tổ chức quốc tế tại Việt Nam.

©2004. Bản quyền thuộc về Báo Công An Nhân Dân.
®Không sao chép dưới mọi hình thức khi chưa có sự đồng ý bằng văn bản của Báo Công An Nhân Dân.
English | 中文