Lập hóa đơn khống chiếm đoạt tiền hoàn thuế

09:47 29/03/2008
Mặc dù công ty không có hàng hóa để xuất khẩu, nhưng Lê Minh (51 tuổi, ngụ quận Phú Nhuận, TP HCM) - Giám đốc Công ty TNHH TM DV KT Mi Cô (gọi tắt Công ty Mi Cô) đã ký nhiều bộ tờ khai xuất khẩu hàng may mặc cho người khác sang nước ngoài và sử dụng nhiều hóa đơn GTGT khống của Công ty TNHH Tiến Thành, do Đặng Văn Lĩnh làm Giám đốc, chiếm đoạt hơn 313,4 triệu đồng.

Ngày 28/3, Phòng CSĐT tội phạm về TTQLKT & CV Công an TP Hồ Chí Minh đã hoàn tất điều tra vụ án, đề nghị Viện KSND TP Hồ Chí Minh truy tố Lê Minh can tội "Lừa đảo chiếm đoạt tài sản" và Đặng Văn Lĩnh can tội "Lưu hành các giấy tờ có giá giả khác"…

Với mục đích chiếm đoạt tiền hoàn thuế của Nhà nước, Lê Minh và Nguyễn Phi Long (ngụ tại phường Nguyễn Thái Bình, quận 1, TP HCM) đã cùng đứng tên thành viên sáng lập Công ty Mi Cô (quận Phú Nhuận). Trong đó, Lê Minh làm Giám đốc, Nguyễn Phi Long được thuê làm dịch vụ kế toán.

Thông qua mối quen biết, Nguyễn Phi Long đề nghị gửi hàng may mặc từ Việt Nam đi Cộng hòa Liên bang Nga, Hungary và đã được Lê Minh đồng ý, ký trên các bộ tờ khai xuất khẩu bằng đường biển cho Nguyễn Phi Long. Tổng cộng, trong tháng 2 và tháng 3/2001, Lê Minh đã ký 5 bộ tờ khai xuất khẩu 7 container (40 feet) cho các cá nhân và nhiều doanh nghiệp của Cộng hòa Liên bang Nga và Hungary với tổng khối lượng 764.420 cái, bộ (quần, áo, túi xách…) có tổng trị giá 261.519 USD. 

Kèm theo 4 bộ hồ sơ xuất khẩu này, Lê Minh đã ký xuất khống 4 tờ hóa đơn GTGT, có tổng trị giá 216.159 USD, tương đương 3,1 tỷ đồng (1 tờ khai xuất khẩu không có hoá đơn) nhưng trên thực tế, Công ty Mi Cô không có hàng hóa để xuất khẩu.

Hàng xuất khẩu theo các bộ hồ sơ nêu trên là của Đặng Thị Hằng thu gom để xuất dịch vụ cho nhiều cá nhân khác nhau, Lê Minh chỉ đứng tên pháp nhân Công ty Mi Cô ký thủ tục xuất khẩu theo đề nghị của Nguyễn Phi Long.

Thay vì phải ký kết các hợp đồng ủy thác xuất khẩu hàng hóa với Đặng Thị Hằng theo quy định, nhưng với mục đích nhằm hoàn thuế GTGT, chiếm đoạt tài sản của Nhà nước, Công ty Mi Cô đã cho lập 4 tờ hóa đơn GTGT (với thuế suất bằng 0) tương ứng 4 bộ tờ khai xuất khẩu, để hợp thức hoá hồ sơ hoàn thuế.

Theo lời khai của Giám đốc Lê Minh, để tạo dựng đầu vào cho số hàng đã xuất khẩu của Công ty Mi Cô, Nguyễn Phi Long đã tự đi quan hệ với Đặng Văn Lĩnh - Giám đốc Công ty TNHH SX-TM Tiến Thành, để Lê Minh ký 3 hợp đồng mua hàng may mặc khống nhằm hợp thức hóa việc xuất 3 tờ hóa đơn GTGT khống với tổng trị giá hơn 4,1 tỷ đồng cho Công ty Mi Cô.

Nhưng trên thực tế, Công ty TNHH Tiến Thành cũng không có hàng may mặc để bán cho Công ty TNHH Mi Cô (đến tháng 3/2001, Lĩnh bàn giao công ty này cho Nguyễn Phi Long phụ trách).

Ngoài ra, Nguyễn Phi Long còn đề nghị Lê Minh ký trên Invoice, Packinglist… khống, để đưa vào hợp thức hóa bộ tờ khai xuất khẩu hàng hóa theo quy định.

Sau khi có chứng từ hóa đơn đầu ra, đầu vào, Công ty Mi Cô do Lê Minh đứng pháp nhân lập báo cáo số tiền thuế còn được khấu trừ, lập thủ tục xin hoàn thuế.

Căn cứ theo số tiền thuế GTGT trên 2 hoá đơn GTGT khống thì Công ty Mi Cô đã chiếm đoạt số tiền thuế GTGT của Nhà nước trong hồ sơ hoàn thuế GTGT với số tiền hơn 313,4 triệu đồng

Thúy Hà

Ngày 10/2, tại trụ sở Bộ Nông nghiệp và Môi trường, Đại sứ quán Nhật Bản tại Việt Nam và Quỹ Nhi đồng Liên hợp quốc (UNICEF) tại Việt Nam phối hợp tổ chức Lễ ký kết Công hàm trao đổi Dự án “Tăng cường khả năng chống chịu rủi ro thiên tai và biến đổi khí hậu cho trẻ em thông qua lồng ghép giáo dục giảm thiểu rủi ro thiên tai tại Việt Nam” (gọi tắt là Dự án) với sự chứng kiến của Thứ trưởng Bộ Nông nghiệp và Môi trường Nguyễn Hoàng Hiệp.

Theo dự báo, trong những ngày cao điểm của đợt nghỉ Tết Nguyên đán Bính Ngọ 2026, lượng hành khách qua các bến xe trên địa bàn Hà Nội sẽ tăng khoảng 300- 400% so với ngày thường. Trước áp lực nhu cầu đi lại tăng đột biến, các đơn vị quản lý bến xe đã chủ động xây dựng phương án tăng cường phương tiện, nhân lực và bảo đảm an ninh trật tự, quyết tâm không để xảy ra tình trạng thiếu xe, ùn tắc kéo dài hay mất an toàn cho hành khách.

Trong không khí rộn ràng, ấm áp những ngày cận Tết Nguyên đán Bính Ngọ 2026, chiều 10/2, Đoàn công tác Bộ Công an do Thượng tướng Phạm Thế Tùng, Ủy viên Trung ương Đảng, Thứ trưởng Bộ Công an làm Trưởng đoàn đã về thăm, động viên và trao quà Tết tặng các hộ nghèo, hộ cận nghèo, người có công và những gia đình có hoàn cảnh khó khăn… trên địa bàn xã Tiên Lữ, tỉnh Hưng Yên.

Nhân dịp Tết Nguyên đán Bính Ngọ năm 2026, ngày 10/2, Đoàn công tác Uỷ ban Quốc phòng, An ninh và Đối ngoại Quốc Hội do Thượng tướng Lê Tấn Tới, Uỷ viên Trung ương Đảng, Uỷ viên Ban Thường vụ Quốc hội, Chủ nhiệm Uỷ ban Quốc phòng, An ninh và Đối ngoại làm trưởng Đoàn đã đến dâng hương tưởng niệm, tri ân các Anh hùng - Liệt sĩ tại Nghĩa trang liệt sĩ Quốc gia Đồi 82, Nghĩa trang liệt sĩ Ban An ninh Trung ương Cục miền Nam, Khu di tích lịch sử, văn hóa Ban An ninh Trung ương Cục miền Nam (Tây Ninh).

“Ngày Tìm hiểu Việt Nam” là hoạt động ngoại giao văn hóa thường niên được tổ chức từ năm 2015, nhằm cập nhật đường lối, chính sách đối ngoại và thành tựu kinh tế - xã hội của đất nước, đồng thời quảng bá văn hóa Việt Nam tới ngoại giao đoàn và các tổ chức quốc tế tại Việt Nam.

Khi mùa xuân gõ cửa khắp các bản làng vùng biên giới Sơn La, cũng là lúc những người lính biên phòng gác lại niềm riêng để thực hiện một nhiệm vụ thiêng liêng: mang Tết đủ đầy đến với từng nếp nhà sàn của đồng bào các dân tộc.

Chiều ngày 10/2, TAND khu vực I, TP Hồ Chí Minh mở phiên sơ thẩm xét xử 11 bị cáo trong vụ án khiêng quan tài diễu phố. Vụ việc thu hút nhiều người quan tâm và gây dư luận tiêu cực trên không gian mạng.

Các đối tượng tham gia đánh bạc dưới nhiều hình thức như: baccarat, xóc đĩa, nổ hũ, game bài đổi thưởng, cá cược thể thao… với số lượt giao dịch lớn. Trong đó, có trường hợp lên đến hàng chục nghìn lượt đặt cược với tổng tang số đánh bạc hơn 41 tỷ đồng trong vòng 1 tháng.

Năm 2026, các học viện, trường CAND được Bộ Công an giao 2.070 chỉ tiêu tuyển sinh (tuyển mới) từ nguồn học sinh tốt nghiệp trung học phổ thông, chiến sĩ nghĩa vụ dự tuyển. Trong đó, 1.870 chỉ tiêu đào tạo trình độ đại học tại các học viện, trường CAND và 200 chỉ tiêu hợp tác đào tạo trình độ đại học tại các cơ sở đào tạo ngoài ngành.

©2004. Bản quyền thuộc về Báo Công An Nhân Dân.
®Không sao chép dưới mọi hình thức khi chưa có sự đồng ý bằng văn bản của Báo Công An Nhân Dân.
English | 中文