Quảng Ninh: Giám đốc “dởm”, trụ sở không
Không chỉ là những "doanh nghiệp GTGT" bởi sự ra đời của chúng chỉ nhằm một mục đích là mua bán hóa đơn GTGT để kiếm lời, quá trình điều tra, cơ quan Công an còn phát hiện ở các doanh nghiệp này còn có không ít chuyện khó tin nhưng có thật, ấy là sự tồn tại của những giám đốc được đi thuê, những kế toán mà giám đốc không cần biết địa chỉ, doanh nghiệp không có trụ sở kinh doanh...
Phạm Văn Nghị, 40 tuổi, trú tại xã An Hòa, huyện An Dương, TP Hải Phòng. Vào tháng 8/2007, Nghị đến thuê nhà ở tổ 39, khu 4, phường Cao Thắng, TP Hạ Long (Quảng Ninh) với giá 300 nghìn đồng/tháng rồi trưng biển Công ty TNHH Dịch vụ Thương mại Tân Phú.
Sau khi làm thủ tục đăng ký thành lập công ty, Nghị đến Chi cục Thuế tỉnh Quảng Ninh đăng ký mã số thuế và mua 2 quyển hóa đơn GTGT. CQĐT - Công an Quảng Ninh xác định, chỉ từ tháng 9 đến 11/2007, Công ty TNHH Dịch vụ và Thương mại Tân Phú (gọi tắt là Cty Tân Phú) đã bán trái phép 77 tờ hóa đơn GTGT.
Không chỉ viết tên hàng, tiền theo yêu cầu của "đối tác" để hưởng 5% tổng tiền hàng ghi trong hóa đơn, "thông thoáng hơn" Phạm Văn Nghị còn bán hóa đơn trắng (hóa đơn GTGT còn nguyên khi phát hành) với giá 200 nghìn đồng/số và ghi những gì là "tùy khách".
Cũng theo kết quả điều tra, trong số 77 hóa đơn xuất bán của Công ty Tân Phú có 14 hóa đơn được xuất bán cho các đơn vị thuộc Chi cục Thuế TP Hải Phòng quản lý, với mức chênh lệch thuế giữa liên 1 - 3 với liên 2 là hơn 1,2 tỷ đồng. Số hóa đơn còn lại không xác định được nguồn gốc sử dụng.
Ngoài ra, Phạm Văn Nghị còn sử dụng hộ khẩu và CMND của ông Trần Quang Phúc, SN 1966, ở Lê Lợi, Hải Phòng để xin thủ tục lập Công ty TNHH Vĩnh Mai, do ông Phúc làm Giám đốc, trụ sở đặt tại 77E, phường Máy Tơ, Ngô Quyền, Hải Phòng. Song theo ông Phúc thì ông giữ chức giám đốc là do bị Phạm Văn Nghị... lừa.
Nghị đã dùng thủ đoạn xin việc cho ông này rồi đem hộ khẩu, phôtô CMND của ông để đăng ký thành lập doanh nghiệp. Phạm Văn Nghị cũng thừa nhận, mục đích cho ra đời Công ty TNHH Vĩnh Mai là để cung cấp hóa đơn GTGT nhằm hợp thức thuế đầu vào, đầu ra của Công ty Tân Phú hằng tháng.
Vậy nên mới có chuyện ngay cả cô kế toán xinh đẹp tên Nguyễn Thị Lan được thuê để làm mỗi một việc là viết hóa đơn, Giám đốc Nghị cũng không cần biết địa chỉ, chỉ biết đã thuê qua Trung tâm xúc tiến việc làm Quảng Ninh. Và số tiền kiếm được qua 2 tháng công ty hoạt động theo khai nhận của Nghị là 20 triệu đồng?!
Một "đối tác" và cũng hoạt động trong "ngành" kinh doanh hóa đơn GTGT như Phạm Văn Nghị là Nguyễn Văn Khoát, 45 tuổi, trú tại xã An Hòa, huyện An Dương, TP Hải Phòng, Giám đốc Công ty TNHH Hưng Yên. Công ty này thành lập vào tháng 5/2007. Từ tháng 9 đến 10/2007, Khoát đã bán 49 tờ hóa đơn GTGT trái phép kiếm lời...
Quá trình điều tra, Công an Quảng Ninh còn xác định 16 doanh nghiệp đều ở TP Hải Phòng là các công ty TNHH đã được cấp phép, có con dấu, thuê trụ sở, treo biển song sau khi được cơ quan thuế xuất bán hóa đơn đã biến mất. Hiện, cơ quan ANĐT đã tách vụ án và chuyển tài liệu cho cơ quan tố tụng TP Hải Phòng tiếp tục điều tra, xử lý số công ty "ma" trên