Sử dụng hóa đơn khống, trốn thuế GTGT gần 2,9 tỷ đồng
Liên quan đến việc "trốn thuế" với tổng số tiền gần 2,9 tỷ đồng xảy ra tại Công ty cổ phần Nhựa Tân Hoá (Công ty Tân Hoá), Cơ quan CSĐT Công an TP HCM vừa hoàn tất kết luận điều tra vụ án, chuyển sang Viện KSND TP HCM đề nghị truy tố các bị can: Nguyễn Thị Minh Châu (65 tuổi, ngụ phường Đa Kao, quận 1), nguyên Tổng Giám đốc Công ty Tân Hoá; Huỳnh Lê Mỹ Thi (37 tuổi, ngụ phường 13, quận Tân Bình), nguyên Kế toán trưởng Công ty Tân Hoá; Huỳnh Thu Hà (53 tuổi, ngụ phường 16, quận 11), chủ DNTN Vạn Phước Thành; Bùi Trọng Nguyên (37 tuổi, ngụ phường 8, quận Tân Bình), Giám đốc Công ty TNHH Đại Việt và Phan Văn Sang (43 tuổi, ngụ phường 4, quận 5), Giám đốc Công ty TNHH Trường Minh Phúc về tội "trốn thuế"…
Quá trình điều tra được biết, Công ty Tân Hoá (trụ sở tại phường 14, quận 6), thành lập giấy phép đăng ký kinh doanh lần đầu vào ngày 3/7/2000 và thay đổi lần 7 vào ngày 10/8/2009 để phù hợp với 7 lần tăng vốn điều lệ từ hơn 4,6 tỷ đồng lên 80 tỷ đồng (10/2007). Trong đó, vốn Nhà nước hơn 3,9 tỷ đồng (chiếm 4,89%) do Nguyễn Thị Minh Châu làm Chủ tịch HĐQT kiêm Tổng Giám đốc Công ty từ tháng 7/2000 đến tháng 7/2008, đồng thời làm người đại diện phần vốn Nhà nước từ tháng 7/2000 đến tháng 7/2005.
Từ năm 2005 đến năm 2009, nhằm giảm giá thành sản phẩm, Châu đã chỉ đạo lập lại xưởng tái chế nhựa phế liệu tại phân xưởng Bình Chánh và giao cho Đỗ Thị Lan Chi (tư nhân) quản lý. Ban đầu, xưởng chỉ tái chế phế liệu của Công ty Tân Hoá, nhưng sau đó Châu thỏa thuận cho Chi tự bỏ tiền mua thêm phế liệu ở ngoài đưa vào xưởng để tái chế, tự chi tiền chi phí thay thế, sửa chữa nhỏ và bồi dưỡng công nhân làm thêm giờ. Theo sự chỉ đạo của Giám đốc Châu, Thi đã căn cứ vào bảng đối chiếu biết được số tiền phải trả cho bà Lan và tiến hành lên kế hoạch… "xin", mua, hóa đơn.
Để thực hiện việc này, Thi được Sang, Nguyên, Hà, một người tên Thọ (chưa rõ lai lịch) đồng ý giúp cung cấp hoá đơn GTGT có ghi nội dung bán nhựa cho Công ty Tân Hoá để hợp thức hoá đầu vào cho toàn bộ số lượng nhựa trên.
Với thủ đoạn như trên, từ năm 2005 đến năm 2009, Châu và Thi đã mua 272 tờ hóa đơn GTGT ghi khống tổng trị giá hàng hóa hơn 32 tỷ đồng để hợp thức hoá chi phí đầu vào số tiền mua nguyên liệu nhựa tái sinh và các chi phí sản xuất để nhằm trốn thuế Nhà nước. Theo kết quả giám định tư pháp trong lĩnh vực thuế thì từ tháng 12/2005 đến 31/12/2008, Công ty Tân Hoá đã sử dụng 264 số hoá đơn GTGT đầu vào bất hợp pháp để lập hồ sơ kê khai thuế GTGT đầu vào được khấu trừ với cơ quan quản lý thuế tổng số tiền gần 2,9 tỷ đồng