TP HCM: Xét xử đường dây mua bán 2.600 hoá đơn khống
Theo cáo trạng, lợi dụng chính sách thông thoáng của Nhà nước về việc đăng ký thành lập doanh nghiệp, từ năm 2003 đến năm 2005, Nguyễn Khánh Sơn đã câu kết với nhiều đối tượng để lập ra 11 công ty TNHH và sử dụng pháp nhân của 11 công ty này mua 72 cuốn hóa đơn GTGT từ Chi cục Thuế quận 3 và quận 5.
Theo đó, mỗi khi có người mua hóa đơn, Sơn viết list hàng, thuế xuất… rồi nhờ Nguyễn Kim Chi (SN 1969, ngụ quận 5), Giám đốc Công ty TNHH KC hoặc chỉ đạo Nguyễn Thị Thu Liễu (28 tuổi, ngụ quận 6) viết vào hóa đơn, đánh máy các hợp đồng kinh tế, lập báo cáo hàng tháng của các công ty và ký giả tên Nguyễn Linh Phương Anh ở mục kế toán công ty…
Hóa đơn sau khi viết nội dung được Sơn giao lại cho Lùm Phi Hùng (25 tuổi, ngụ quận Bình Tân) và Nguyễn Hoàng Vũ (23 tuổi, ngụ quận Bình Tân) hoặc Sơn trực tiếp đi giao cho khách hàng và nhận tiền. Việc thoả thuận nội dung, giá cả, địa điểm giao nhận hóa đơn và tiền với người mua hóa đơn được Sơn thực hiện chủ yếu thông qua một số đối tượng trung gian bán hóa đơn.
Để hợp thức hóa chứng từ, hóa đơn đầu vào và kê khai khấu trừ thuế, Sơn đã sử dụng hóa đơn khống của 16 doanh nghiệp khác để kê khai sổ sách kế toán.
Tổng cộng, Nguyễn Khánh Sơn đã ký lập 2.600 tờ hóa đơn GTGT trị giá gần 288 tỷ đồng tại các công ty TNHH do Sơn thành lập và điều hành, thu lợi bất chính số tiền hơn 819 triệu đồng.
Cùng "đồng hành" với Nguyễn Khánh Sơn là Nguyễn Kim Chi, trong vụ làm ăn này Chi đã ký lập 1.150 tờ hóa đơn GTGT (ghi khống nội dung) trị giá hơn 157 tỷ đồng, thu lợi bất chính 157,6 triệu đồng.
Chi còn trực tiếp mua 1 cuốn hóa đơn GTGT tại Chi cục Thuế quận 5, giả mạo chữ ký trên các tài liệu kế toán báo cáo thuế và cũng móc nối, đưa hối lộ cho cán bộ thuế để được bao che hành vi mua bán hóa đơn GTGT bất hợp pháp của mình.
Ngoài ra, trong quá trình thành lập và sử dụng một loạt công ty TNHH để mua bán hóa đơn GTGT ghi khống trị giá, Nguyễn Khánh Sơn đã dùng ảnh của mình và đồng bọn để thay vào 8 CMND thật mang tên người khác để làm thủ tục thành lập công ty, đăng ký mua hoá đơn GTGT từ các chi cục thuế...
Để việc làm ăn trót lọt, Nguyễn Khánh Sơn đã móc nối, mua chuộc Trần Thị Thuý Phượng, nguyên cán bộ Chi cục Thuế quận 5, nhờ vậy hoạt động mua bán hóa đơn GTGT bất hợp pháp của Sơn và đồng bọn được thực hiện trong thời gian dài mới bị phát hiện.
Theo đó, Phượng đã nhiều lần nhận hối lộ từ Nguyễn Kim Chi và Nguyễn Khánh Sơn, tổng cộng 180 triệu đồng để bao che những hành vi sai trái của các đối tượng này trong một thời gian dài.
Trong ngày xét xử đầu tiên, toà đã tiến hành thẩm vấn Nguyễn Khánh Sơn và một số bị cáo khác về hành vi thành lập công ty và mua bán hóa đơn. Theo kế hoạch, phiên toà sẽ diễn ra đến ngày 21/8 mới kết thúc