Thành lập công ty để mua bán hóa đơn

09:38 06/07/2021
Cầm đầu đường dây mua bán trái phép hoá đơn, chứng từ thu nộp ngân sách Nhà nước này là Ngô Văn Hoàn (SN 1981, trú tại Hồ Tiên Nga, phường Máy Tơ, quận Ngô Quyền, TP Hải Phòng). Bằng việc thuê người thành lập công ty rồi lợi dụng những sơ hở trong công ty quản lý nhà nước, Hoàn đã mua, bán trái phép 10.255 số hoá đơn giá trị gia tăng (GTGT)…, gây thất thoát cho ngân sách Nhà nước hơn 248 tỷ đồng.

Liên quan đến vụ án trên, ngày 4/7, Phòng An ninh điều tra (ANĐT) Công an TP Hải Phòng cho biết đã hoàn thành bản kết luận điều tra, chuyển hồ sơ đến Viện Kiểm sát nhân dân TP Hải Phòng đề nghị truy tố 6 đối tượng về hành vi “Mua bán trái phép hoá đơn, chứng từ thu nộp ngân sách Nhà nước”. Các bị can gồm: Ngô Văn Hoàn; Nguyễn Văn Cường (SN 1982, trú tại xã Hồng Phong); Ngô Thanh Tuấn (SN 1979, trú tại xã Hoà An); Lương Đắc Nhất (SN 1975, trú tại xã Lê Thiện); Lê Thị Hoà (SN 1991, trú tại xã An Đồng, huyện An Dương, TP Hải Phòng); Trần Thị Thuý (SN 1986, trú tại phường Đông Khê, quận Ngô Quyền, TP Hải Phòng).

Ngô Văn Hoàn là đối tượng có tiền án về hành vi “Mua bán hoá đơn, chứng từ thu nộp ngân sách Nhà nước”. Vì lợi nhuận, Hoàn đã lợi dụng điều kiện, thủ tục đăng ký thành lập doanh nghiệp đơn giản, cơ chế quản lý, kê khai thuế còn lỏng lẻo; cùng với thực tế nhiều doanh nghiệp có nhu cầu mua bán trái phép hoá đơn GTGT để hợp lý hàng hoá trôi nổi, không rõ nguồn gốc, giảm chí phí đầu vào của hàng hoá, dịch vụ nhằm cạnh tranh không lành mạnh để thực hiện hành vi phạm tội. 

Thực hiện mục đích đó, từ giữa năm 2015 đến tháng 8/2020, Hoàn đã thành lập và mua lại giấy tờ, bộ con dấu, quyển hoá đơn GTGT cùng các chứng từ liên quan của 14 công ty. Sau khi thành lập công ty, Hoàn thuê Lê Thị Hoà và đối tượng tên Oanh làm công việc kế toán như viết hoá đơn, làm tờ khai thuế để thực hiện hành vi mua bán trái phép hoá đơn, thu lợi bất chính của 14 công ty.

Hoàn đã đứng tên giám đốc, thành lập và thuê người làm giám đốc 3 công ty là Công ty Mai Diệu Huyền, Lâm Hương Giang và Tiến Phát 969; đồng thời mua lại giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh, bộ con dấu, hoá đơn GTGT ở 11 công ty còn lại của một người phụ nữ không rõ tên tuổi ở Hải Dương với chi phí hơn 300 triệu đồng.

Từ các tài liệu thu thập được, Phòng ANĐT Công an TP Hải Phòng xác định Hoàn đã xuất bán hơn 7.000 số hoá đơn GTGT (liên 2) ghi khống số tiền hàng hoá, dịch vụ chưa thuế trên hoá đơn là 2.498.500.243.627 đồng; thuế suất 10% với giá 1,6% thu được số tiền hơn 39 tỷ đồng. Để hợp thức hoá đầu vào, Hoàn khai mua trái phép 10.255 số hoá đơn GTGT, với số tiền hàng hoá, dịch vụ chưa thuế ghi khống trên hoá đơn là 2.491.679.947.196 đồng; thuế suất 10% với giá từ 1,4% đến 1,5% hết số tiền hơn 36 tỷ đồng… 

Lợi dụng sơ hở, Ngô Văn Hoàn đã mua bán trái phép 10.255 số hoá đơn giá trị gia tăng.

Căn cứ vào các tài liệu thu thập được, Phòng ANĐT Công an TP Hải Phòng xác định, bị can Hoàn đã mua bán trái phép 10.255 số hoá đơn GTGT (liên 2). Trong đó, có 8.000 số hoá đơn GTGT chưa ghi nội dung kinh tế với số tiền hàng hoá, dịch vụ chưa thuế ghi khống trên hoá đơn 2.491.679.947.196 đồng… Hoàn thu lời bất chính 1.085.134.072 đồng. Hành vi phạm tội của Hoàn gây thất thoát cho ngân sách Nhà nước 248.575.232.351 đồng.

Tháng 2/2020, Ngô Thanh Tuấn nhờ Hoàn mua lại giấy tờ, bộ con dấu và 4 quyển hoá đơn GTGT của Công ty TNHH Thương mại xây dựng vận tải Trường Lương với giá 30 triệu đồng. Sau khi mua được công ty, Tuấn thuê Trần Thị Thuý làm kế toán, viết hoá đơn, làm tờ khai thuế, giao dịch ngân hàng và cầm giữ bộ con dấu, hoá đơn và trả lương hết 10 triệu đồng để thực hiện hành vi mua bán trái phép hoá đơn, thu lợi bất chính… 

Quá trình thực hiện hành vi phạm tội, Ngô Thanh Tuấn đã mua bán trái phép 250 số hoá đơn GTGT với số tiền hàng hoá, dịch vụ chưa thuế ghi khống trên hoá đơn là 41 tỷ đồng; bán trái phép 127 số hoá đơn GTGT (liên 2) ghi khống số tiền hàng hoá, dịch vụ chưa thuế trên hoá đơn 42.991.878.002 đồng… Bị can Tuấn thu lợi số tiền gần 100 triệu đồng. Hành vi phạm tội của bị can gây thất thoát cho ngân sách Nhà nước 4.283.178.700 đồng.

Lương Đắc Nhất được bị can Hoàn thuê từ năm 2017 đến tháng 8/2020 với công việc là giao, nhận hoá đơn, chứng từ cho người mua tại 9 công ty Trung Anh, Kỳ Nam Tiến, Tiến Phát 969, Phong Kim Ngân, Song Ngọc, Thái Thịnh Phát, Tân Trường Duy, Tuấn Phong KT, Nguyễn Nam HD. Tại cơ quan ANĐT, Nhất khai đã giao, nhận khoảng 500 số hoá đơn GTGT (liên 2), ghi khống hàng hoá, dịch vụ trên hoá đơn là 500 tỷ đồng, thuế suất 10%.

Trong thời gian trên, 9 công ty của Hoàn đã xuất bán tổng 4.773 số. Nhất giao nhận hoá đơn cho Hoàn; các kế toán Hoà, Oanh và giữ bộ con dấu của 4 công ty đã dừng hoạt động gồm Song Ngọc, Tiến Phát 969, Kỳ Nam Tiến, Phong Kim Ngân… Căn cứ vào các tài liệu thu thập được, Cơ quan ANĐT Công an TP Hải Phòng xác định Hoà đã giúp sức cho Hoàn và Cường trong việc thực hiện mua bán trái phép 1845 số hoá đơn GTGT (liên 2); ghi khống số tiền hàng hoá, dịch vụ chưa thuế trên hoá đơn là 435.446.828.970 đồng tại 4 công ty.

Quá trình đấu tranh, Cơ quan ANĐT Công an TP Hải Phòng xác định được hành vi phạm tội của Trần Thị Thuý. Thuý được bị can Tuấn thuê làm kế toán từ tháng 2/2020 đến tháng 8/2020 với công việc là viết khống hoá đơn GTGT, làm báo cáo thuế, giao dịch ngân hàng và cầm bộ con dấu, quyết hoá đơn tại Công ty Trường Lương. Thuý đã viết khống nội dung kinh tế vào hoá đơn GTGT (liên 2) là 127 số ghi khống số tiền hàng hoá, dịch vụ chưa thuế trên hoá đơn 42.991.787.002 đồng, thuế suất 10%. Thuý được Tuấn trả 10 triệu đồng…

Xuân Mai

Hỏi: Cháu tôi bị bạn bè lôi kéo, tụ tập tham gia đua xe máy và bị Công an quận tạm giữ cả xe và người để xử lý theo quy định pháp luật. Xin hỏi hành vi của cháu tôi có bị truy cứu trách nhiệm hình sự không? (Trần Văn Hải, TP Hồ Chí Minh)

Sau nhiều ngày đưa ra xét xử sơ thẩm, ngày 21/11, TAND tỉnh Thừa Thiên Huế tuyên án đối với 2 bị cáo Nguyễn Vĩnh Linh (SN 1961) và Nguyễn Như Quỳnh (SN 1975, đều trú tại TP Huế) trong vụ án "Tham ô tài sản" và "Vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng" xảy ra ở Trung tâm Công nghệ thông tin Tài nguyên và Môi trường (TN&MT) thuộc Sở TN&MT tỉnh Thừa Thiên Huế.

Trong bối cảnh Mỹ ngày càng thờ ơ với khu vực Mỹ Latinh, Trung Quốc đã nhanh chóng tận dụng khoảng trống này để mở rộng ảnh hưởng. Với chiến lược đầu tư mạnh mẽ và cam kết lâu dài, Bắc Kinh đang tạo ra một sự thay đổi đáng kể tại Mỹ Latinh, khiến Washington phải đối mặt với thách thức lớn về địa chính trị ngay tại “sân sau” của mình.

Ngày 22/11, Đoàn kiểm tra số 4 của Bộ Công an do Trung tướng Nguyễn Văn Long, Ủy viên Ban Thường vụ Đảng ủy Công an Trung ương, Thứ trưởng Bộ Công an, làm trưởng đoàn, kiểm tra các mặt công tác Công an năm 2024 tại Công an tỉnh Bà Rịa-Vũng Tàu. Tham gia đoàn công tác có đại diện lãnh đạo Văn phòng Bộ Công an và các Cục nghiệp vụ Bộ Công an…

Sau nhiều năm chờ đợi, tuyến Metro đầu tiên của TP Hồ Chí Minh với tên gọi Bến Thành - Suối Tiên (tuyến Metro số 1) cũng đã bước vào giai đoạn gấp rút hoàn thành những công đoạn còn lại để có thể chính thức đưa vào khai thác ngay trong năm nay. Nhưng thời điểm này gánh nặng chi phí hoạt động cũng đã bắt đầu xuất hiện...

Sau một thời gian theo dõi, Công an huyện Đức Thọ, Hà Tĩnh đã phối hợp với Phòng An ninh mạng và phòng chống tội phạm Công nghệ cao Công an Hà Tĩnh, Công Thành phố Hà Nội, Quãng Ngãi, Gia Lai phá thành công chuyên án buôn bán, vận chuyển hàng cấm (pháo) với quy mô lớn, bắt giữ 6 đối tượng, thu giữ trên 2,2 tấn pháo các loại cùng nhiều tang vật liên quan đến vụ án.

Ý thức được việc làm của mình là sai trái, qua sự động viên giải thích của Công an, vợ chồng người con trai chiếm nhà của bà cụ Phạm Thị Trơn (phường Hòa Quý (quận Ngũ Hành Sơn, Đà Nẵng ) đã viết giấy trả nhà. Việc giao trả diễn ra trên tinh thần tự nguyện, dưới sự chứng kiến của đại diện các cơ quan bảo vệ pháp luật cùng chính quyền địa phương.

TAND TP Hồ Chí Minh đang tiếp tục xét xử vụ án xảy ra tại Công ty TNHH Thương mại Vận tải và Du lịch Xuyên Việt Oil (gọi tắt Xuyên Việt Oil). Đáng lưu ý, trong vụ án này, cựu Bí thư Tỉnh ủy Bến Tre Lê Đức Thọ bị đưa ra xét xử 2 tội danh: “Nhận hối lộ” và “Lợi dụng chức vụ, quyền hạn gây ảnh hưởng đối với người khác để trục lợi” với số tiền "khủng" khiến dư luận xôn xao. Từ những "món quà" đó, cựu Bí thư Tỉnh ủy Bến Tre sở hữu nhiều xe ô tô, đồng hồ đắt tiền và nhiều tài sản có giá trị khác.

©2004. Bản quyền thuộc về Báo Công An Nhân Dân.
®Không sao chép dưới mọi hình thức khi chưa có sự đồng ý bằng văn bản của Báo Công An Nhân Dân.
English | 中文