Thành lập công ty để mua bán hóa đơn

09:38 06/07/2021
Cầm đầu đường dây mua bán trái phép hoá đơn, chứng từ thu nộp ngân sách Nhà nước này là Ngô Văn Hoàn (SN 1981, trú tại Hồ Tiên Nga, phường Máy Tơ, quận Ngô Quyền, TP Hải Phòng). Bằng việc thuê người thành lập công ty rồi lợi dụng những sơ hở trong công ty quản lý nhà nước, Hoàn đã mua, bán trái phép 10.255 số hoá đơn giá trị gia tăng (GTGT)…, gây thất thoát cho ngân sách Nhà nước hơn 248 tỷ đồng.

Liên quan đến vụ án trên, ngày 4/7, Phòng An ninh điều tra (ANĐT) Công an TP Hải Phòng cho biết đã hoàn thành bản kết luận điều tra, chuyển hồ sơ đến Viện Kiểm sát nhân dân TP Hải Phòng đề nghị truy tố 6 đối tượng về hành vi “Mua bán trái phép hoá đơn, chứng từ thu nộp ngân sách Nhà nước”. Các bị can gồm: Ngô Văn Hoàn; Nguyễn Văn Cường (SN 1982, trú tại xã Hồng Phong); Ngô Thanh Tuấn (SN 1979, trú tại xã Hoà An); Lương Đắc Nhất (SN 1975, trú tại xã Lê Thiện); Lê Thị Hoà (SN 1991, trú tại xã An Đồng, huyện An Dương, TP Hải Phòng); Trần Thị Thuý (SN 1986, trú tại phường Đông Khê, quận Ngô Quyền, TP Hải Phòng).

Ngô Văn Hoàn là đối tượng có tiền án về hành vi “Mua bán hoá đơn, chứng từ thu nộp ngân sách Nhà nước”. Vì lợi nhuận, Hoàn đã lợi dụng điều kiện, thủ tục đăng ký thành lập doanh nghiệp đơn giản, cơ chế quản lý, kê khai thuế còn lỏng lẻo; cùng với thực tế nhiều doanh nghiệp có nhu cầu mua bán trái phép hoá đơn GTGT để hợp lý hàng hoá trôi nổi, không rõ nguồn gốc, giảm chí phí đầu vào của hàng hoá, dịch vụ nhằm cạnh tranh không lành mạnh để thực hiện hành vi phạm tội. 

Thực hiện mục đích đó, từ giữa năm 2015 đến tháng 8/2020, Hoàn đã thành lập và mua lại giấy tờ, bộ con dấu, quyển hoá đơn GTGT cùng các chứng từ liên quan của 14 công ty. Sau khi thành lập công ty, Hoàn thuê Lê Thị Hoà và đối tượng tên Oanh làm công việc kế toán như viết hoá đơn, làm tờ khai thuế để thực hiện hành vi mua bán trái phép hoá đơn, thu lợi bất chính của 14 công ty.

Hoàn đã đứng tên giám đốc, thành lập và thuê người làm giám đốc 3 công ty là Công ty Mai Diệu Huyền, Lâm Hương Giang và Tiến Phát 969; đồng thời mua lại giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh, bộ con dấu, hoá đơn GTGT ở 11 công ty còn lại của một người phụ nữ không rõ tên tuổi ở Hải Dương với chi phí hơn 300 triệu đồng.

Từ các tài liệu thu thập được, Phòng ANĐT Công an TP Hải Phòng xác định Hoàn đã xuất bán hơn 7.000 số hoá đơn GTGT (liên 2) ghi khống số tiền hàng hoá, dịch vụ chưa thuế trên hoá đơn là 2.498.500.243.627 đồng; thuế suất 10% với giá 1,6% thu được số tiền hơn 39 tỷ đồng. Để hợp thức hoá đầu vào, Hoàn khai mua trái phép 10.255 số hoá đơn GTGT, với số tiền hàng hoá, dịch vụ chưa thuế ghi khống trên hoá đơn là 2.491.679.947.196 đồng; thuế suất 10% với giá từ 1,4% đến 1,5% hết số tiền hơn 36 tỷ đồng… 

Lợi dụng sơ hở, Ngô Văn Hoàn đã mua bán trái phép 10.255 số hoá đơn giá trị gia tăng.

Căn cứ vào các tài liệu thu thập được, Phòng ANĐT Công an TP Hải Phòng xác định, bị can Hoàn đã mua bán trái phép 10.255 số hoá đơn GTGT (liên 2). Trong đó, có 8.000 số hoá đơn GTGT chưa ghi nội dung kinh tế với số tiền hàng hoá, dịch vụ chưa thuế ghi khống trên hoá đơn 2.491.679.947.196 đồng… Hoàn thu lời bất chính 1.085.134.072 đồng. Hành vi phạm tội của Hoàn gây thất thoát cho ngân sách Nhà nước 248.575.232.351 đồng.

Tháng 2/2020, Ngô Thanh Tuấn nhờ Hoàn mua lại giấy tờ, bộ con dấu và 4 quyển hoá đơn GTGT của Công ty TNHH Thương mại xây dựng vận tải Trường Lương với giá 30 triệu đồng. Sau khi mua được công ty, Tuấn thuê Trần Thị Thuý làm kế toán, viết hoá đơn, làm tờ khai thuế, giao dịch ngân hàng và cầm giữ bộ con dấu, hoá đơn và trả lương hết 10 triệu đồng để thực hiện hành vi mua bán trái phép hoá đơn, thu lợi bất chính… 

Quá trình thực hiện hành vi phạm tội, Ngô Thanh Tuấn đã mua bán trái phép 250 số hoá đơn GTGT với số tiền hàng hoá, dịch vụ chưa thuế ghi khống trên hoá đơn là 41 tỷ đồng; bán trái phép 127 số hoá đơn GTGT (liên 2) ghi khống số tiền hàng hoá, dịch vụ chưa thuế trên hoá đơn 42.991.878.002 đồng… Bị can Tuấn thu lợi số tiền gần 100 triệu đồng. Hành vi phạm tội của bị can gây thất thoát cho ngân sách Nhà nước 4.283.178.700 đồng.

Lương Đắc Nhất được bị can Hoàn thuê từ năm 2017 đến tháng 8/2020 với công việc là giao, nhận hoá đơn, chứng từ cho người mua tại 9 công ty Trung Anh, Kỳ Nam Tiến, Tiến Phát 969, Phong Kim Ngân, Song Ngọc, Thái Thịnh Phát, Tân Trường Duy, Tuấn Phong KT, Nguyễn Nam HD. Tại cơ quan ANĐT, Nhất khai đã giao, nhận khoảng 500 số hoá đơn GTGT (liên 2), ghi khống hàng hoá, dịch vụ trên hoá đơn là 500 tỷ đồng, thuế suất 10%.

Trong thời gian trên, 9 công ty của Hoàn đã xuất bán tổng 4.773 số. Nhất giao nhận hoá đơn cho Hoàn; các kế toán Hoà, Oanh và giữ bộ con dấu của 4 công ty đã dừng hoạt động gồm Song Ngọc, Tiến Phát 969, Kỳ Nam Tiến, Phong Kim Ngân… Căn cứ vào các tài liệu thu thập được, Cơ quan ANĐT Công an TP Hải Phòng xác định Hoà đã giúp sức cho Hoàn và Cường trong việc thực hiện mua bán trái phép 1845 số hoá đơn GTGT (liên 2); ghi khống số tiền hàng hoá, dịch vụ chưa thuế trên hoá đơn là 435.446.828.970 đồng tại 4 công ty.

Quá trình đấu tranh, Cơ quan ANĐT Công an TP Hải Phòng xác định được hành vi phạm tội của Trần Thị Thuý. Thuý được bị can Tuấn thuê làm kế toán từ tháng 2/2020 đến tháng 8/2020 với công việc là viết khống hoá đơn GTGT, làm báo cáo thuế, giao dịch ngân hàng và cầm bộ con dấu, quyết hoá đơn tại Công ty Trường Lương. Thuý đã viết khống nội dung kinh tế vào hoá đơn GTGT (liên 2) là 127 số ghi khống số tiền hàng hoá, dịch vụ chưa thuế trên hoá đơn 42.991.787.002 đồng, thuế suất 10%. Thuý được Tuấn trả 10 triệu đồng…

Xuân Mai

Cuối tháng 3/2024, Viện Khảo cổ học, Bảo tàng Hà Nội và Khoa Lịch sử, Trường Đại học KHXH&NV (Đại học Quốc gia Hà Nội) đã phối hợp thực hiện công tác khai quật hiện trường cụm di chỉ Vườn Chuối thuộc thôn Lai Xá (xã Kim Chung, huyện Hoài Đức, Hà Nội) với diện tích 6.000 mét vuông.

Ca ghép tim cho bệnh nhân Nguyễn Đ. T. là ca ghép tim thứ 13 và là ca ghép tim xuyên Việt thứ 12 được các bác sĩ Bệnh viện Trung ương Huế thực hiện thành công. Với ca ghép tim này, Bệnh viện Trung ương Huế xác lập kỷ lục mới về ghép tim xuyên Việt khi thời gian đưa quả tim vào lồng ngực người nhận đến lúc tim đập trở lại chỉ mất hơn 50 phút.

Sở Giáo dục và Đào tạo (GD&ĐT) Hà Nội cho biết, đang khẩn trương phối hợp với các đơn vị liên quan để tìm phương án giải quyết tốt nhất trên tinh thần bảo đảm quyền lợi cho học sinh. Đồng thời, sẽ xử lý nghiêm các sai phạm của trường theo quy định.

Ngày 30/10, Chi cục Hải quan sân bay Tân Sơn Nhất - Cục Hải quan TP Hồ Chí Minh cho biết vừa cùng Phòng Cảnh sát Kinh tế Công an TP Hồ Chí Minh tiếp tục phát hiện, bắt giữ thêm một vụ nhập lậu hơn 300 viên kim cương.

Trong lúc thuyền trưởng một tàu cá hành nghề khai thác hải sản trên vùng biển Trường Sa đang kiểm tra bếp nấu ăn trên tàu, thì xảy ra sự cố tai nạn. Ngọn lửa từ bình gas bùng phát mạnh khiến cho nạn nhân bị bỏng nặng.

Theo dự báo mới nhất về không khí lạnh ở miền Bắc của Trung tâm Dự báo Khí tượng Thủy văn Quốc gia, từ ngày 5/11, nền nhiệt ở miền Bắc giảm sâu, trời chuyển rét diện rộng; vùng núi có thể xuất hiện rét đậm cục bộ. Đây được xem là đợt rét diện rộng đầu tiên trong năm nay.

Trong số hàng chục biển số xe ô tô bị bỏ cọc sau khi trúng đấu giá, có những biển có giá lên đến hơn 10 tỷ đồng như BKS 38A-666.66. Nhiều biển số khác như 38A-567.89 trúng đấu giá 1,6 tỷ đồng, 38A-555.55 trúng đấu giá 1,115 tỷ đồng... đều bị "bỏ cọc" (hồ sơ dự đấu giá là 40 triệu đồng/bộ).

Phòng CSĐT tội phạm về ma túy, Công an tỉnh Lào Cai phát hiện 1 đường dây ma túy liên tỉnh, trong đó có 3 đối tượng nữ tại Lào Cai có nhiều biểu hiện mua bán “chất cấm” trên địa bàn TP Lào Cai. 

Chiều 30/10, Ban Nội chính Trung ương đã tổ chức thông báo kết quả cuộc họp thường trực Ban Chỉ đạo Trung ương về phòng, chống tham nhũng, lãng phí, tiêu cực. Các đồng chí: Nguyễn Hữu Đông, Ủy viên Trung ương Đảng, Phó Trưởng Ban Nội chính Trung ương; Đặng Văn Dũng, Phó trưởng Ban Nội chính Trung ương; Tống Văn Thanh, Vụ trưởng Vụ Báo chí- Xuất Bản, Ban Tuyên giáo Trung ương và Thiếu tướng Hoàng Anh Tuyên, Phó Chánh Văn phòng, Người phát ngôn Bộ Công an đồng chủ trì buổi thông tin.

Sáng 30/10, đại diện Viện KSND tỉnh Bắc Ninh thực hành quyền công tố tại phiên tòa hình sự sơ thẩm xét xử bị cáo Nguyễn Thị Thanh Nhàn (Chủ tịch HĐQT kiêm Tổng Giám đốc Công ty cổ phần Tiến bộ Quốc tế - AIC) và đồng phạm đã nêu quan điểm giải quyết vụ án và mức án đề nghị đối với 13 bị cáo.

©2004. Bản quyền thuộc về Báo Công An Nhân Dân.
®Không sao chép dưới mọi hình thức khi chưa có sự đồng ý bằng văn bản của Báo Công An Nhân Dân.
English | 中文