Giám đốc Công ty Herbitech đã thực hiện hành vi rửa tiền như thế nào?

Cơ quan CSĐT Bộ Công an vừa có kết luận điều tra vụ án “Sản xuất, buôn bán hàng giả là thực phẩm”, “Vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng” và “Rửa tiền”, quy định tại các Điều 193, Điều 221 và Điều 324 Bộ luật Hình sự năm 2015, xảy ra tại Công ty TNHH Công nghệ Herbitech, trụ sở tại: số 56 ngõ 144 phố Quan Nhân, phường Nhân Chính, quận Thanh Xuân, TP Hà Nội (nay là phường Nhân Chính, TP Hà Nội) và các cơ quan, tổ chức có liên quan; đồng thời chuyển toàn bộ hồ sơ vụ án đến Viện KSND tối cao đề nghị truy tố đối với 19 bị can thuộc Công ty TNHH Công nghệ Herbitech.

19 đối tượng bị đề nghị truy tố gồm Phạm Vũ Khiêm, Giám đốc về tội “Sản xuất, buôn bán hàng giả là thực phẩm”, “Vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng” và “Rửa tiền”; Trần Thị Huệ, nhân viên hỗ trợ điều hành hoạt động của Công ty về tội “Sản xuất, buôn bán hàng giả là thực phẩm”, “Vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng; Phùng Thị Thu, Phụ trách Bộ phận nghiên cứu phát triển sản phẩm; Nguyễn Thị Thanh, Trưởng phòng Kiểm soát chất lượng; Sái Thị Thu, Trưởng phòng Kế hoạch sản xuất – Vật tư; Nguyễn Thị Hẹn, Nguyễn Hoài Phương, đều là nhân viên Phòng Kiểm soát chất lượng cùng về tội “Sản xuất, buôn bán hàng giả là thực phẩm”; Vương Thị Hoa, Lê Thị Hồng Vân, Bùi Thị Thu Hà, đều là Kế toán trưởng/Phụ trách bộ phận kế toán; Đoàn Thị Thu Hà, Dương Quang Khải, Đào Thị Nhị, Đào Thị Hương Hòa, Phạm Thị Hiền, Trần Thị Luận, Hoàng Thị Thu Hà, Lê Thị Hà, Phan Thị Thúy An đều là nhân viên kế toán hoặc phụ trách mua hàng của Công ty cùng về tội “Vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng”.

Quá trình điều tra xác định: Từ khi hoạt động đến tháng 4/2025, với mục đích thu lời bất chính, thu hút được nhiều khách hàng, Công ty TNHH Công nghệ Herbitech đã sản xuất 67 loại sản phẩm thực phẩm bảo vệ sức khỏe là hàng giả.

Trước đó, qua công tác nắm tình hình, các trinh sát của Văn phòng Cơ quan CSĐT Bộ Công an phát hiện Công ty TNHH Công nghệ Herbitech có biểu hiện sản xuất thực phẩm bảo vệ sức khỏe, sử dụng phiếu kết quả thử nghiệm giả mạo để đưa sản phẩm ra thị trường nên đã tập trung xác minh, điều tra. Dưới sự chỉ đạo sát sao của đồng chí Thứ trưởng, Thủ trưởng Cơ quan CSĐT Bộ Công an, tháng 4/2025, Cơ quan CSĐT Bộ Công an đã khởi tố vụ án hình sự, khởi tố trước hết 7 bị can về 2 tội “Vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng” và “Sản xuất, buôn bán hàng giả là thực phẩm”.

Cơ quan điều tra đã làm rõ hàng loạt sai phạm nghiêm trọng liên quan đến hoạt động tài chính, kế toán và sản xuất, kinh doanh tại Công ty TNHH Công nghệ Herbitech, do Phạm Vũ Khiêm điều hành, kéo dài trong nhiều năm với số tiền vi phạm đặc biệt lớn.

Theo tài liệu điều tra, từ năm 2018 đến năm 2024, Phạm Vũ Khiêm đã chỉ đạo nhân viên lập hai hệ thống sổ sách kế toán gồm sổ nội bộ và sổ kê khai thuế nhằm che giấu doanh thu thực tế. Một phần doanh thu bán hàng bị để ngoài sổ sách, không kê khai, không báo cáo thuế với tổng số tiền lên tới hơn 190,3 tỷ đồng.

Dù hoạt động kinh doanh thực tế có lãi, Khiêm vẫn chỉ đạo bộ phận kế toán kê khai kết quả kinh doanh thua lỗ qua các năm, ngoại trừ năm 2018 ghi nhận lợi nhuận sau thuế hơn 398 triệu đồng. Tổng lợi nhuận thực tế lũy kế của doanh nghiệp từ năm 2018 đến năm 2025 được xác định là hơn 54,48 tỷ đồng. Cơ quan điều tra cho rằng, phần lớn khoản lợi nhuận này có được từ việc che giấu doanh thu và hành vi sản xuất, buôn bán hàng giả là thực phẩm.

Đáng chú ý, Phạm Vũ Khiêm đã sử dụng hơn 12,78 tỷ đồng trong số tiền có nguồn gốc sai phạm để đầu tư xây dựng nhà máy sản xuất thực phẩm bảo vệ sức khỏe tại Khu công nghiệp Yên Quang (xã Thịnh Minh, tỉnh Phú Thọ). Để thực hiện kế hoạch này, tháng 6/2023, Khiêm thành lập Công ty Cổ phần Dược phẩm Herbitech với sự tham gia góp vốn của một số cá nhân, trong đó vợ của Khiêm là Trần Thị Huệ đứng tên đại diện pháp luật.

Quá trình đầu tư được triển khai thông qua việc đặt cọc và ký hợp đồng thuê đất với Công ty Cổ phần An Việt Hòa Bình. Ban đầu, Khiêm sử dụng tiền cá nhân chuyển khoản hơn 1,17 tỷ đồng để đặt cọc thuê đất diện tích 5.000m². Sau đó, diện tích được điều chỉnh còn 4.853,9m² và đến ngày 14/1/2025, hợp đồng thuê đất chính thức được ký với tổng giá trị gần 12,69 tỷ đồng.

Để hợp thức hóa dòng tiền, các bên đã thực hiện biên bản đối trừ công nợ ba bên đối với khoản tiền đặt cọc trước đó. Phần tiền còn lại hơn 11,5 tỷ đồng được thanh toán qua nhiều đợt từ tài khoản của Công ty Cổ phần Dược phẩm Herbitech, theo chỉ đạo của Phạm Vũ Khiêm. Ngoài ra, doanh nghiệp này còn chi trả thêm các khoản phí hạ tầng và thiết kế nhà máy.

Ngày 23/7/2025, khu đất trên đã được cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất và tài sản gắn liền với đất. Cơ quan điều tra xác định, trong tổng số tiền hơn 12,78 tỷ đồng đầu tư vào dự án, chỉ có hơn 398 triệu đồng là lợi nhuận hợp pháp của năm 2018. Số tiền còn lại hơn 12,38 tỷ đồng được xác định có nguồn gốc từ hành vi “Vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng” và “Sản xuất, buôn bán hàng giả là thực phẩm”.

Tại cơ quan điều tra, Phạm Vũ Khiêm đã thừa nhận toàn bộ hành vi và nguồn gốc số tiền sử dụng để đầu tư nhà máy. Trong khi đó, các cá nhân liên quan như Trần Thị Huệ và các thành viên góp vốn khác được xác định không biết nguồn tiền này có được từ hoạt động vi phạm pháp luật.