Giám đốc và cổ đông bị truy tố vì dùng tài khoản cá nhân nhận hơn 23 tỷ đồng của công ty
Giám đốc công ty và người phụ trách truyền thông cho công ty thay vì phải dùng tài khoản của công ty để thanh toán thu – chi, thì họ lại lấy tài khoản cá nhân của mình để nhận thanh toán tổng số tiền hơn 23 tỷ đồng doanh thu, qua đó thực hiện trót lọt hành vi trốn thuế hơn 2,4 tỷ đồng.
Viện KSND TP Hà Nội vừa ban hành cáo trạng truy tố bị can Hoàng Tùng (SN 1992), Giám đốc Công ty Nhà hàng Tung Dinning và bị can Nguyễn Đỗ Ánh Nguyệt (SN 1992), là cổ đông công ty trên cùng về tội “Trốn thuế”.
Theo cáo trạng, quá trình hoạt động của Công ty Nhà hàng Tung Dining, Hoàng Tùng là giám đốc và người đại diện theo pháp luật, trực tiếp điều hành mọi hoạt động.
Nguyễn Đỗ Nguyệt Ánh phụ trách truyền thông, quảng cáo cho công ty, phục vụ tại nhà hàng của công ty, quản lý nhân sự và tập hợp quản lý tài khoản nhận tiền, phân chia lợi nhuận, chia tiền đến các cổ đông.
Tùng và Ánh cùng trực tiếp theo dõi tập hợp doanh thu, chi phí, sổ sách kế toán của công ty rồi chia lợi nhuận cho cổ đông theo cổ phần. Các cổ đông khác không được tham gia vào việc theo dõi sổ sách kế toán chi tiết, không được trực tiếp tham gia vào hoạt động kê khai, nộp thuế của doanh nghiệp.
Đối với kinh doanh và thu - chi, cơ quan điều tra xác định, công ty có sử dụng tài khoản của công ty để nhận tiền thanh toán. Từ năm 2019 đến năm 2023, công ty có doanh thu là hơn 17,7 tỷ đồng.
Ngoài ra, Tùng và Ánh bàn bạc cùng nhau sử dụng tài khoản cá nhân của họ để nhận tiền thanh toán trong giai đoạn 2019 - 2023, không xuất hóa đơn, không kê khai nộp thuế theo quy định. Trong đó, tài khoản của Tùng nhận thanh toán hơn 16 tỷ đồng, tài khoản của Ánh nhận hơn 19,2 tỷ.
Như vậy, cộng số tiền trong tài khoản của Công ty Nhà hàng Tung Dinning và các tài khoản cá nhân, doanh thu thực tế của công ty là hơn 53 tỷ đồng. Tuy nhiên, Tùng và Ánh chỉ khai thuế doanh thu là 29,4 tỷ đồng chứ không kê khai, nộp thuế doanh thu là 23,5 tỷ đồng.
Số tiền không thực hiện kê khai nộp thuế đầy đủ đối với toàn bộ doanh thu hoạt động của doanh nghiệp từ năm 2019 đến năm 2023, Tùng và Ánh thực hiện chi cổ tức, lợi nhuận cho người góp vốn với tổng số tiền là 6,7 tỷ đồng.
Còn lại hơn 16,8 tỷ, Tùng và Ánh sử dụng để mua nguyên vật liệu và chi phí hoạt động kinh doanh của công ty.
Ngày 19/3/2024, Cục thuế TP Hà Nội tiến hành thanh tra và phát hiện Công ty Nhà hàng Tung Dinning có hành vi trốn thuế với số tiền là 2,4 tỷ đồng, trong đó thuế giá trị gia tăng hơn 2,1 tỷ, thuế thu nhập doanh nghiệp hơn 335 triệu đồng.