Làm giả 800 tờ hóa đơn giá trị gia tăng

09:45 25/05/2016
Nguyễn Quang Huy (24 tuổi, ở phố Đoàn Thị Điểm, phường Quốc Tử Giám, quận Đống Đa, Hà Nội) bị cơ quan Cảnh sát điều tra Công an quận Long Biên (Hà Nội) khởi tố về hành vi mua bán trái phép hóa đơn và làm giả con dấu tài liệu của cơ quan tổ chức.


Đến ngày 24-5, Đội Cảnh sát kinh tế, Công an quận Long Biên xác định Huy đã làm giả 800 tờ hóa đơn giá trị gia tăng (GTGT) bán ra bên ngoài, thu lời bất chính. 

Qua công tác quản lý địa bàn, Đội Cảnh sát kinh tế Công an quận Long Biên, có thông tin về đối tượng nghi vấn sử dụng con dấu giả mạo tư cách pháp nhân của các doanh nghiệp, đang hoạt động trên địa bàn để đi liên hệ, đặt in các số hóa đơn giả rồi bán trái phép thu lợi bất chính.

Bằng các biện pháp nghiệp vụ, khoảng 14h ngày 18-3, tổ công tác Đội Cảnh sát kinh tế kiểm tra, bắt giữ Huy. Vào thời điểm kiểm tra, Công an quận Long Biên thu giữ trong người Huy 1 con dấu mang tên Công ty TNHH Thương mại Phú Trường Gia; 2 bản hợp đồng kinh tế, 2 biên bản kiểm tra chất lượng sản phẩm, biên bản hủy kẽm, giấy đề nghị thanh toán ngày 18-3 (có chữ ký và con dấu mang tên Công ty TNHH Phú Trường Gia) và một số giấy tờ tài liệu khác có đóng dấu đỏ mang tên Công ty TNHH Thương mại tổng hợp Mai Nhiên gồm hợp đồng kinh tế, phiếu xuất kho, hóa đơn GTGT. 

Đối tượng Nguyễn Quang Huy.

Tại cơ quan Công an, Huy khai các giấy tờ tài liệu và con dấu mang tên các công ty bị thu giữ đều là giả. Huy sử dụng các giấy tờ này để liên hệ với các công ty nhận in hóa đơn, ký hợp đồng đặt in các số hóa đơn giá trị GTGT giả (giống theo mẫu hóa đơn đã phát hành của các công ty trên) mang về sử dụng rồi xuất bán cho khách có nhu cầu để thu lợi bất chính. 

Từ năm 2015, Huy thuê trọ ở trên địa bàn Hà Nội, kinh doanh tự do bán lẻ các mặt hàng văn phòng phẩm. Trong quá trình này, Huy nhận thấy nhu cầu khách hàng yêu cầu phải có hóa đơn GTGT khi mua hàng hóa (mặt hàng chủ yếu là các loại hàng văn phòng phẩm) và có khách hàng muốn mua khống các số hóa đơn GTGT (có viết nội dung giống như mua hàng thật, loại này gồm đa dạng mặt hàng mà Huy không kinh doanh) để kê khai thuế rất lớn. 

Vì thế, Huy nảy ý định làm giả con dấu của các công ty mà đối tượng đã từng mua hàng hóa. Sau đó, đi liên hệ với các công ty in để ký hợp đồng đặt in tạo ra các số hóa đơn giả (giống mẫu hóa đơn của công ty đang hoạt động).

Khi sử dụng các số hóa đơn giả này để xuất bán trái phép, Huy sẽ được hưởng lợi bất chính như sau: hưởng lợi tương đương 6-7% giá trị doanh số chưa thuế thể hiện trên hóa đơn đối với loại giao dịch có kèm theo hàng hóa và hưởng lợi từ 5-7% giá trị doanh số chưa thuế thể hiện trên hóa đơn đối với loại giao dịch "lập khống" không kèm theo hàng hóa dịch vụ. 

Đối tượng này đã liên hệ, đặt in 11 quyển hóa đơn với 550 số hóa đơn giả mang tên Công ty TNHH Thương mại tổng hợp D&D Việt Nam (trong đó, đã viết nội dung 2 quyển với 100 số hợp đồng, còn lại 9 quyển với 450 số hợp đồng chưa sử dụng vẫn còn ở dạng phôi); 5 quyển hóa đơn với 250 số hóa đơn giả mang tên Công ty TNHH Thương mại tổng hợp Mai Nhiên.

Quá trình khám xét, cơ quan Cảnh sát điều tra thu giữ thêm được nhiều con dấu, tài liệu liên quan đến hoạt động phạm tội của Huy. Quá trình mở rộng vụ án, Công an quận Long Biên đã  xác minh đối với các công ty bị giả mạo con dấu và hóa đơn gồm: Công ty TNHH thương mại tổng hợp Mai Nhiên và Công ty TNHH Thương mại tổng hợp Phú Trường Gia xác định cả hai công ty này đều không thực hiện hợp đồng đặt in số lượng hóa đơn như Nguyễn Quang Huy đã thực hiện kể trên. 

Đồng thời các đơn vị này đã cung cấp các mẫu hóa đơn và mẫu con dấu công ty cho cơ quan Công an để phục vụ công tác điều tra xử lý. Đại diện các công ty trên đã có văn bản đề nghị cơ quan Công an điều tra làm rõ xử lý đối tượng Huy trước pháp luật.

Công an quận Long Biên đã xác định lập bảng kê các hóa đơn giả được Huy xuất bán trái phép cho khách hàng, tổng số khoảng 131 số hóa đơn đã bán trái phép cho khách hàng và thu được tiền lợi bất chính khoảng 50-60 triệu đồng. Tổng doanh số thể hiện trên hóa đơn khoảng 900 triệu đồng, tiền thuế VAT bị thiệt hại khoảng 90 triệu đồng. 

Công an quận Long Biên đồng thời đã ra quyết định trưng cầu Viện Khoa học Hình sự (C54), Bộ Công an tiến hành giám định đối với các con dấu, hình dấu tròn, các số hóa đơn mẫu, chữ viết chữ ký trên các tài liệu đã thu giữ được của Nguyễn Quang Huy so với các mẫu con dấu, hình mẫu con dấu, mẫu hóa đơn, mẫu chữ ký chữ viết do cơ quan Cảnh sát điều tra thu thập được. 

C54 - Bộ Công an đã có kết luận giám định, xác định các con dấu, hình dấu tròn, các số hóa đơn mẫu, chữ viết chữ ký trên các tài liệu đã thu giữ được của Huy là giả mạo. Vụ việc đang tiếp tục được điều tra, làm rõ.

X.Mai

Bộ Tài chính cho biết đã khẩn trương rà soát, nghiên cứu các nhiệm vụ, quan điểm, chủ trương, giải pháp nêu tại Nghị quyết số 68-NQ/TW, đồng thời rà soát hệ thống văn bản quy phạm pháp luật hiện hành liên quan, cũng như các luật đang được sửa đổi, bổ sung trình Quốc hội xem xét thông qua tại Kỳ họp thứ 9.

Thời gian qua, gia đình ông Trương Hoàng Xuân (SN 1956, trú đường Nguyễn Viết Xuân, phường 4, TP Đà Lạt, tỉnh Lâm Đồng) cùng các con, cháu, người thuê phòng trọ phải vất vả bắc ghế, trèo qua hàng rào của Sở Lao động, thương binh và xã hội tỉnh Lâm Đồng (cũ) mới ra ngoài được. Nguyên nhân là do chủ sử dụng bất động sản liền kề không cho gia đình ông Xuân sử dụng lối đi này nữa.

Sáng 13/5, TAND TP Hà Nội tiếp tục phiên tòa hình sự sơ thẩm xét xử bị cáo Nguyễn Linh Ngọc (cựu Thứ trưởng Bộ Tài nguyên và Môi trường) cùng 26 bị cáo khác trong vụ án xảy ra tại Công ty Thái Dương và các đơn vị liên quan đến vụ khai thác trái phép đất hiếm ở Yên Bái, buôn lậu sang Trung Quốc.

Nhân viên kỹ thuật đã tự ý sử dụng 58 ống hỏa thuật “rồng lửa” còn sót lại từ Festival Nghề truyền thống Huế 2023 để thực hiện trong chương trình bắn hỏa pháo súng thần công. Các ống này đã bị thấm nước, gây ẩm không cháy do thời gian lắp đặt gặp mưa gió và hết hạn sử dụng, dẫn đến chất lượng không đảm bảo.

Tại bản kết luận điều tra trong vụ án Thuận An, Cơ quan CSĐT Bộ Công an xác định, bị can Nguyễn Duy Hưng (Chủ tịch HĐQT Công ty cổ phần Tập đoàn Thuận An) có mối quan hệ thân thiết với bị can Phạm Thái Hà (cựu Phó Chủ nhiệm Văn phòng Quốc hội, cựu Trợ lý nguyên Chủ tịch Quốc hội, theo dõi Đoàn Đại biểu Quốc hội tỉnh Bắc Giang).

Ngày 13/5, Công an tỉnh Bình Phước cho biết, Phòng Cảnh sát kinh tế đã phối hợp với các cơ quan chức năng tiến hành tiêu hủy 781kg thịt heo ôi thiu, dương tính với virus dịch tả lợn châu Phi, đồng thời thực hiện các biện pháp khử trùng, vệ sinh môi trường. Số thịt bị tiêu hủy này thu giữ tại cơ sở sơ chế trái phép của bà Tô Thị Bưởi, trú phường Tân Bình, TP Đồng Xoài.

Thủ tướng Ấn Độ Narendra Modi cảnh báo Pakistan rằng New Delhi sẽ nhắm mục tiêu vào “nơi ẩn náu của khủng bố” bên kia biên giới một lần nữa nếu có các cuộc tấn công mới vào Ấn Độ và sẽ không bị ngăn cản bởi cái mà ông gọi là sự “tống tiền hạt nhân” của Islamabad.

Mối quan hệ nhạy cảm giữa Ấn Độ và Pakistan đang bước vào giai đoạn nguy hiểm khi chính quyền New Delhi đơn phương rút khỏi Hiệp ước Nước sông Ấn (IWT) lần đầu tiên trong lịch sử. Trong bối cảnh biến đổi khí hậu khiến nguồn nước khan hiếm, cuộc tranh chấp lưu vực sông Ấn khiến chúng ta không khỏi suy nghĩ về tương lai khi những căng thẳng địa chính trị có thể bùng phát từ áp lực môi trường.

Từ vụ triệt phá đường dây sản xuất, buôn bán, tiêu thụ sữa bột giả, Cơ quan CSĐT Bộ Công an đã xác định, trong 4 năm (từ tháng 8/2021 đến nay) có 573 nhãn hiệu sữa bột giả được tung ra thị trường. Điều này đã khiến cho dư luận không khỏi phẫn nộ bởi nhiều sản phẩm được quảng cáo dành cho trẻ em, người già, người có bệnh nặng. Đáng nói, sự tồn tại và phát triển này trong đó có cả sự bắt tay với người nổi tiếng, thậm chí là cơ quan chuyên môn để lừa dối, chiếm lòng tin của người tiêu dùng…

©2004. Bản quyền thuộc về Báo Công An Nhân Dân.
®Không sao chép dưới mọi hình thức khi chưa có sự đồng ý bằng văn bản của Báo Công An Nhân Dân.