Làm giả 800 tờ hóa đơn giá trị gia tăng

09:45 25/05/2016
Nguyễn Quang Huy (24 tuổi, ở phố Đoàn Thị Điểm, phường Quốc Tử Giám, quận Đống Đa, Hà Nội) bị cơ quan Cảnh sát điều tra Công an quận Long Biên (Hà Nội) khởi tố về hành vi mua bán trái phép hóa đơn và làm giả con dấu tài liệu của cơ quan tổ chức.


Đến ngày 24-5, Đội Cảnh sát kinh tế, Công an quận Long Biên xác định Huy đã làm giả 800 tờ hóa đơn giá trị gia tăng (GTGT) bán ra bên ngoài, thu lời bất chính. 

Qua công tác quản lý địa bàn, Đội Cảnh sát kinh tế Công an quận Long Biên, có thông tin về đối tượng nghi vấn sử dụng con dấu giả mạo tư cách pháp nhân của các doanh nghiệp, đang hoạt động trên địa bàn để đi liên hệ, đặt in các số hóa đơn giả rồi bán trái phép thu lợi bất chính.

Bằng các biện pháp nghiệp vụ, khoảng 14h ngày 18-3, tổ công tác Đội Cảnh sát kinh tế kiểm tra, bắt giữ Huy. Vào thời điểm kiểm tra, Công an quận Long Biên thu giữ trong người Huy 1 con dấu mang tên Công ty TNHH Thương mại Phú Trường Gia; 2 bản hợp đồng kinh tế, 2 biên bản kiểm tra chất lượng sản phẩm, biên bản hủy kẽm, giấy đề nghị thanh toán ngày 18-3 (có chữ ký và con dấu mang tên Công ty TNHH Phú Trường Gia) và một số giấy tờ tài liệu khác có đóng dấu đỏ mang tên Công ty TNHH Thương mại tổng hợp Mai Nhiên gồm hợp đồng kinh tế, phiếu xuất kho, hóa đơn GTGT. 

Đối tượng Nguyễn Quang Huy.

Tại cơ quan Công an, Huy khai các giấy tờ tài liệu và con dấu mang tên các công ty bị thu giữ đều là giả. Huy sử dụng các giấy tờ này để liên hệ với các công ty nhận in hóa đơn, ký hợp đồng đặt in các số hóa đơn giá trị GTGT giả (giống theo mẫu hóa đơn đã phát hành của các công ty trên) mang về sử dụng rồi xuất bán cho khách có nhu cầu để thu lợi bất chính. 

Từ năm 2015, Huy thuê trọ ở trên địa bàn Hà Nội, kinh doanh tự do bán lẻ các mặt hàng văn phòng phẩm. Trong quá trình này, Huy nhận thấy nhu cầu khách hàng yêu cầu phải có hóa đơn GTGT khi mua hàng hóa (mặt hàng chủ yếu là các loại hàng văn phòng phẩm) và có khách hàng muốn mua khống các số hóa đơn GTGT (có viết nội dung giống như mua hàng thật, loại này gồm đa dạng mặt hàng mà Huy không kinh doanh) để kê khai thuế rất lớn. 

Vì thế, Huy nảy ý định làm giả con dấu của các công ty mà đối tượng đã từng mua hàng hóa. Sau đó, đi liên hệ với các công ty in để ký hợp đồng đặt in tạo ra các số hóa đơn giả (giống mẫu hóa đơn của công ty đang hoạt động).

Khi sử dụng các số hóa đơn giả này để xuất bán trái phép, Huy sẽ được hưởng lợi bất chính như sau: hưởng lợi tương đương 6-7% giá trị doanh số chưa thuế thể hiện trên hóa đơn đối với loại giao dịch có kèm theo hàng hóa và hưởng lợi từ 5-7% giá trị doanh số chưa thuế thể hiện trên hóa đơn đối với loại giao dịch "lập khống" không kèm theo hàng hóa dịch vụ. 

Đối tượng này đã liên hệ, đặt in 11 quyển hóa đơn với 550 số hóa đơn giả mang tên Công ty TNHH Thương mại tổng hợp D&D Việt Nam (trong đó, đã viết nội dung 2 quyển với 100 số hợp đồng, còn lại 9 quyển với 450 số hợp đồng chưa sử dụng vẫn còn ở dạng phôi); 5 quyển hóa đơn với 250 số hóa đơn giả mang tên Công ty TNHH Thương mại tổng hợp Mai Nhiên.

Quá trình khám xét, cơ quan Cảnh sát điều tra thu giữ thêm được nhiều con dấu, tài liệu liên quan đến hoạt động phạm tội của Huy. Quá trình mở rộng vụ án, Công an quận Long Biên đã  xác minh đối với các công ty bị giả mạo con dấu và hóa đơn gồm: Công ty TNHH thương mại tổng hợp Mai Nhiên và Công ty TNHH Thương mại tổng hợp Phú Trường Gia xác định cả hai công ty này đều không thực hiện hợp đồng đặt in số lượng hóa đơn như Nguyễn Quang Huy đã thực hiện kể trên. 

Đồng thời các đơn vị này đã cung cấp các mẫu hóa đơn và mẫu con dấu công ty cho cơ quan Công an để phục vụ công tác điều tra xử lý. Đại diện các công ty trên đã có văn bản đề nghị cơ quan Công an điều tra làm rõ xử lý đối tượng Huy trước pháp luật.

Công an quận Long Biên đã xác định lập bảng kê các hóa đơn giả được Huy xuất bán trái phép cho khách hàng, tổng số khoảng 131 số hóa đơn đã bán trái phép cho khách hàng và thu được tiền lợi bất chính khoảng 50-60 triệu đồng. Tổng doanh số thể hiện trên hóa đơn khoảng 900 triệu đồng, tiền thuế VAT bị thiệt hại khoảng 90 triệu đồng. 

Công an quận Long Biên đồng thời đã ra quyết định trưng cầu Viện Khoa học Hình sự (C54), Bộ Công an tiến hành giám định đối với các con dấu, hình dấu tròn, các số hóa đơn mẫu, chữ viết chữ ký trên các tài liệu đã thu giữ được của Nguyễn Quang Huy so với các mẫu con dấu, hình mẫu con dấu, mẫu hóa đơn, mẫu chữ ký chữ viết do cơ quan Cảnh sát điều tra thu thập được. 

C54 - Bộ Công an đã có kết luận giám định, xác định các con dấu, hình dấu tròn, các số hóa đơn mẫu, chữ viết chữ ký trên các tài liệu đã thu giữ được của Huy là giả mạo. Vụ việc đang tiếp tục được điều tra, làm rõ.

X.Mai

Không chỉ là những phương tiện di chuyển nhanh chóng hàng đầu thế giới, Shinkansen của Nhật Bản, Fuxing của Trung Quốc hay KTX của Hàn Quốc còn là nơi chứa đựng những câu chuyện thú vị về công nghệ và con người. 

Ngày 31/5, cơ quan CSĐT Công an tỉnh Bạc Liêu cho biết vừa khởi tố vụ án “Lợi dụng chức vụ, quyền hạn trong thi hành công vụ” xảy ra tại dự án khu nhà ở thương mại và chợ trung tâm Hộ Phòng, thị xã Giá Rai, tỉnh Bạc Liêu.

Một sự kiện thu hút sự quan tâm trong giới cầu thủ và người hâm mộ bóng đá ở Khánh Hòa là hai huấn luyện viên (HLV) bóng đá ở địa phương này vừa phải vào vòng tố tụng hình sự vì đã có hành vi lạm quyền chiếm đoạt tiền tỷ.

Tổng thống Mỹ Donald Trump mới đây cáo buộc Trung Quốc vi phạm thỏa thuận cùng nhau dỡ bỏ thuế quan và hạn chế thương mại đối với các khoáng sản quan trọng, cho rằng Trung Quốc đang trong “nguy cơ kinh tế nghiêm trọng” cho đến khi ông đồng ý đạt được thỏa thuận vào đầu tháng này.

Liên quan đến việc báo chí, mạng xã hội (MXH) đăng tải thông tin về an toàn thực phẩm liên quan đến một công ty chăn nuôi và cung ứng thịt heo có cơ sở kinh doanh tại Sóc Trăng, ngày 31/5, Sở Nông nghiệp và môi trường (NN&MT) tỉnh Sóc Trăng đã có báo cáo ban đầu.

Hội nghị Đối thoại Shangri-La lần thứ 22, diễn ra từ ngày 30/5 đến 1/6/2025 tại Singapore, tiếp tục là một trong những sự kiện an ninh - quốc phòng đáng chú ý nhất trong năm tại khu vực châu Á - Thái Bình Dương. Với sự tham gia của nhiều Bộ trưởng Quốc phòng, cố vấn an ninh và chuyên gia chiến lược từ khắp thế giới, hội nghị năm nay diễn ra trong bối cảnh chính sách đối ngoại của Hoa Kỳ dưới thời Tổng thống Donald Trump có nhiều điều chỉnh đáng chú ý, kéo theo những tác động tiềm tàng đối với trật tự khu vực và toàn cầu.

Tổng thống Mỹ Donald Trump cho biết rằng ông có kế hoạch tăng thuế đối với thép và nhôm nhập khẩu từ 25% lên 50%, gia tăng áp lực lên các nhà sản xuất thép toàn cầu và làm sâu sắc thêm cuộc chiến thương mại.

Vụ việc “Madam Ngo” có liên quan trực tiếp đến mạng lưới lừa đảo 300 triệu USD bị bắt ở Thái Lan và vụ triệt phá sàn tiền ảo, lừa đảo, lôi kéo hàng chục ngàn người đầu tư với tổng số tiền gần 10.000 tỷ đồng mới đây thực sự là hồi chuông cảnh báo về các hình thức lừa đảo tài sản mã hóa ngày càng tinh vi, kết hợp giữa công nghệ và tâm lý con người. Các chuyên gia khuyến nghị nhà đầu tư cần đặc biệt cảnh giác với những lời mời gọi đầu tư hứa hẹn lợi nhuận cao bất thường, các hội thảo không rõ nguồn gốc, cũng như việc cung cấp thông tin cá nhân cho các nền tảng không uy tín…

Kế hoạch mà Mỹ dành cho Gaza đề xuất lệnh ngừng bắn trong 60 ngày và thả 28 con tin Israel, dù còn sống hay đã chết, trong tuần đầu tiên, để đổi lấy việc thả 1.236 tù nhân Palestine và hài cốt của 180 người Palestine.

Tại Kỳ họp thứ 9, Quốc hội khóa XV, Dự thảo Luật Tham gia lực lượng gìn giữ hòa bình của Liên hợp quốc (GGHB LHQ) đã được đưa ra thảo luận. Dự thảo luật gồm 4 chương, 26 điều quy định về nguyên tắc, đối tượng, hình thức, lĩnh vực; xây dựng, triển khai lực lượng; bảo đảm nguồn nhân lực, chế độ, chính sách; hợp tác quốc tế và trách nhiệm của các cơ quan, tổ chức, cá nhân trong việc tham gia GGHB LHQ. Các đại biểu Quốc hội cơ bản nhất trí cao với việc cần thiết ban hành luật, từ đó tạo hành lang pháp lý đầy đủ, vững chắc, ổn định cho việc triển khai lực lượng của Việt Nam tham gia GGHB LHQ.

Rút ngắn thủ tục đầu tư, đơn giản hóa thủ tục hành chính, tạo điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp tiếp cận quỹ đất là hàng loạt giải pháp tháo gỡ để đẩy mạnh phát triển nhà ở xã hội trong Nghị quyết thí điểm một số cơ chế, chính sách đặc thù để thúc đẩy phát triển nhà ở xã hội của Quốc hội đã chính thức được thông qua. Tại Tọa đàm "Hiện thực hóa giấc mơ nhà ở xã hội" do Bộ Xây dựng và Báo Tiền phong tổ chức ngày 30/5, các chuyên gia, nhà quản lý và doanh nghiệp đều cho rằng, Nghị quyết sẽ là cơ sở để hiện thực hoá giấc mơ nhà ở xã hội cho người dân.

©2004. Bản quyền thuộc về Báo Công An Nhân Dân.
®Không sao chép dưới mọi hình thức khi chưa có sự đồng ý bằng văn bản của Báo Công An Nhân Dân.