Giảm án cho nữ kế toán chiếm đoạt tiền tỷ

13:33 02/02/2021
TAND Cấp cao tại Đà Nẵng chấp nhận giảm cho bị cáo Phan Thúy Hằng, nguyên kế toán trưởng Công ty Tâm Hương từ 12 năm tù xuống còn 10 năm tù về tội lạm dụng tín nhiệm chiếm đoạt tài sản.

Bị cáo Phan Thúy Hằng (SN 1966, trú 93 Phương Sài, Nha Trang, Khánh Hòa) nguyên kế toán trưởng Công ty TNHH Tâm Hương (gọi tắt là Công ty Tâm Hương) vừa được TAND Cấp cao tại Đà Nẵng chấp nhận kháng cáo (không chấp nhận kháng cáo của giám đốc và Công ty Tâm Hương) giảm cho bị cáo từ 12 năm tù xuống còn 10 năm tù về tội lạm dụng tín nhiệm chiếm đoạt tài sản. 

Theo hồ sơ, năm 2008 Hằng được bà Hương bố trí làm kế toán trưởng Công ty Tâm Hương. Tháng 3/2011 Công ty Tâm Hương phát hiện bà Hằng có nhiều biểu hiện gian dối để chiếm đoạt tiền của Công ty và của cá nhân bà Hương – Giám đốc công ty.

Do đó ngày 1/4/2011 bà Hương có quyết định bãi miễn chức danh Kế toán trưởng đối với bà Hằng rồi gửi đơn đến Cơ quan CSĐT Công an tỉnh Khánh Hòa tố cáo Hằng đã chiếm đoạt tiền của bà và của công ty Tâm Hương với số tiền là 56.659.429.000 đồng.

Tuy nhiên, quá trình điều tra cơ quan điều tra chỉ xác định Hằng chiếm đoạt 15.319.880.353 đồng. Trong đó, của Công ty Tâm Hương là 14.103.561.126 đồng, của bà Hương là 1.216.319.227 đồng.

Đơn cử, ngày 17/12/2009, bà Hương mở 3 thẻ tiết kiệm tại Ngân hàng có tổng giá trị 1 tỷ đồng, ngày 18/12/2009, bà Hương có giấy ủy quyền cho Hằng tất toán 3 thẻ tiết kiệm nêu trên, được tổng số tiền là 1.000.066.666 đồng, ngay trong ngày Hằng rút 1 tỷ đồng nhưng không đem về nhập quỹ công ty mà chiếm đoạt toàn bộ số tiền trên.

Bị cáo Phan Thúy Hằng tại tòa.

Trong các tháng 9, 10 và 11 của năm 2008, Công ty Tâm Hương ký 4 hợp đồng tín dụng vay vốn của Ngân Hàng Công thương Khánh Hòa. 

Theo các khế ước nhận nợ kèm theo các hợp đồng trên thì Công ty Tâm Hương phải trả tổng số nợ gốc và lãi là 11.338.345.300 đồng. Song các chứng từ kế toán của công ty thể hiện Hằng đã lấy lý do trả nợ vay ngân hàng để 6 lần ứng tại quỹ công ty tổng cộng 15.338.345.300 đồng. So sánh với số tiền mà Công ty Tâm Hương phải thanh toán các khế ước nợ Hằng đã nhận dôi ra 4 tỷ đồng để chiếm đoạt. 

Ngày 27/4/2009, Hằng tất toán thẻ tiết kiệm của bà Hương tại Ngân hàng Hàng Hải Khánh Hòa rút được 50.048,76 USD (cả gốc và lãi). Sau đó, Hằng mở lại một thẻ tiết kiệm mới trị giá 30.048,76 USD mang tên bà Hương. 

Còn lại 20.000 USD, Hằng chiếm đoạt toàn bộ số tiền này. Trước đó, ngày 14/3/2009 Hằng cũng làm thủ tục tất toán thẻ tiết kiệm của bà Hương được 304.198.354 đồng và mở tiếp một thẻ tiết kiệm mới trị giá 204.198.354 đồng mang tên bà Hương còn lại 100.000.000 đồng, Hằng không làm thủ tục nhập quỹ công ty, cũng không giao hoặc trả lại cho bà Hương...

 Ngoài việc chiếm đoạt tiền của bà Hương và Công ty Tâm Hương thì Hằng còn chiếm đoạt 1 tỷ đồng của Ngân hàng khác chi nhánh tại Nha Trang, cụ thể: Ngày 17/12/2008, Hằng đến Ngân hàng chi nhánh Nha Trang làm thủ tục giải ngân hợp đồng tín dụng mà Công ty Tâm Hương vay của Ngân hàng số tiền 1 tỷ đồng.  Khi thủ quỹ kiểm tra các thủ tục, hồ sơ vay thấy không đúng với quy định của ngành ngân hàng (vì bà Hằng không phải là đại diện bên đi vay và cũng không có giấy giới thiệu của Công ty Tâm Hương, giấy ủy quyền của bà Hương) đã báo cáo với bà Trần Thị Thanh Mai (Trưởng phòng kế toán giao dịch), nhưng bà Mai vẫn chỉ đạo bà Dung giải ngân và cho Hằng nhận 1 tỷ đồng. Sau khi bị Hằng chiếm đoạt 1 tỷ đồng thì ngân hàng đã tự khấu trừ số tiền 1 tỷ đồng trên sổ tiết kiệm trị giá 2 tỷ đồng của bà Hương đang gửi tại ngân hàng.

Quá trình điều tra, truy tố và chuẩn bị xét xử, các cơ quan tiến hành tố tụng đã nhiều lần yêu cầu điều tra bổ sung để xác định chính xác số tiền mà Hằng chiếm đoạt. Vụ án đã trải qua 2 lần xét xử sơ thẩm. Lần thứ hai, tòa tuyên phạt bị cáo 12 năm tù về tội danh trên. 

  Cấp phúc thẩm nhận định, trước khi xét xử phúc thẩm, bị cáo đã tác động gia đình khắc phục 150 triệu đồng. Mặt khác, bị cáo đã bị tạm giam hơn 9 năm, không được xem xét giảm án theo quy định pháp luật.

Đối với kháng cáo của Giám đốc công ty và Công ty bị cáo Hằng làm việc, trong đó có đề nghị xác định lại số tiền bị cáo chiếm đoạt, Tòa cho rằng việc các cơ quan xác định bị cáo Hằng chiếm đoạt hơn 5,6 tỷ đồng là có căn cứ không thể hủy án. 

Hoàng Phúc

Quyết tâm duy trì mô hình "Ngã tư an toàn giao thông" hiệu quả, thay đổi bộ mặt giao thông Thủ đô, lực lượng CSGT xử lý nghiêm tất cả những tài xế xe máy và ô tô có thói quen đứng đè vạch dừng hoặc đè vạch sang đường của người đi bộ, khi bị xử lý lại đổ lỗi do đường đông và đi vội.

46,15% cơ quan, doanh nghiệp bị tấn công mạng trong năm 2024; Số vụ tấn công mạng ước tính lên tới hơn 659.000 vụ; Việt Nam thiếu hụt nghiêm trọng nhân lực chuyên trách về an ninh mạng; Tấn công có chủ đích, tấn công gián điệp và tấn công mã hoá dữ liệu là những hình thức tấn công phổ biến nhất; Tỷ lệ sử dụng sản phẩm, dịch vụ “Make in Vietnam” còn rất khiêm tốn, chỉ 24,77%; Tình trạng lộ lọt dữ liệu cá nhân đáng báo động nhưng công tác đảm bảo an ninh còn nhiều lúng túng.

Sáng mai (24/12), TAND TP Hà Nội sẽ mở phiên tòa hình sự sơ thẩm xét xử 17 bị cáo trong vụ án chuyến bay giải cứu (giai đoạn 2) về các tội: “Đưa hối lộ”, “Nhận hối lộ”, “Lợi dụng chức vụ quyền hạn trong khi thi hành công vụ” và “Che giấu tội phạm”.

Có thể khẳng định rằng, với Đề án 06 và ứng dụng VNeID do Bộ Công an chủ công xây dựng đã được phát triển mạnh mẽ, trở nên quen thuộc, thiết yếu trong công cuộc chuyển đổi số của người dân Việt Nam nói chung và Thủ đô Hà Nội nói riêng. Năm 2024, thành phố đã triển khai ứng dụng hiệu quả VNeID trong chuyển đổi số, góp phần phát triển nhanh, bền vững kinh tế - xã hội của Thủ đô.

Triển lãm Quốc phòng quốc tế Việt Nam 2024 (Vietnam Defence Expo 2024) là một sự kiện quy mô lớn, thu hút sự quan tâm mạnh mẽ từ giới chuyên gia và truyền thông quốc tế. Đây không chỉ là cơ hội để Việt Nam khẳng định vị thế trong hợp tác quốc phòng toàn cầu mà còn là dịp để giới thiệu các thành tựu quốc phòng cũng như thúc đẩy hợp tác quốc tế.

Một cây cầu nối hai tiểu bang ở phía Bắc và Đông Bắc Brazil đã bị sập ngày 22/12 (giờ địa phương) khi các phương tiện đang băng qua, khiến ít nhất một người tử vong và làm đổ axit sunfuric vào sông Tocantins.

Viện Kiểm sát nhân dân Tối cao đã hoàn tất cáo trạng và chuyển hồ sơ sang Tòa án nhân dân thành phố Hà Nội đưa ra xét xử sơ thẩm 5 bị cáo gồm: Mai Thị Thanh Thủy (SN 1964, Giám đốc Công ty trách nhiệm hữu hạn Tài Thắng - Công ty Tài Thắng); Lê Tuấn Tú (SN 1987, con trai bị cáo Thủy, Tổng Giám đốc Công ty trách nhiệm hữu hạn thương mại Quốc tế Tuấn Phát - Công ty Tuấn Phát); 2 nhân viên kế toán 2 công ty gồm: Đinh Thị Lan Hương (SN 1980), Nguyễn Thị Phương (SN 1987); Trịnh Thị Thanh Hòa (SN 1984, thủ kho kiêm thủ quỹ 2 công ty) về tội "Vi phạm các quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng" theo quy định tại Điều 221, khoản 1, khoản 3 - Bộ luật Hình sự.

Không thụ động chờ các chính sách ưu đãi từ Trung ương, ngày càng nhiều tỉnh, thành phố chủ động thu hút các đoàn làm phim nhằm tích cực đẩy mạnh quảng bá địa phương, thu hút khách du lịch, thúc đẩy phát triển kinh tế, xã hội tại từng điểm đến. Đây là động thái cần thiết, không chỉ có lợi cho điện ảnh mà còn có lợi cho các địa phương, mặc dù, việc triển khai này bị cho là khá muộn so với nhiều quốc gia khác.

©2004. Bản quyền thuộc về Báo Công An Nhân Dân.
®Không sao chép dưới mọi hình thức khi chưa có sự đồng ý bằng văn bản của Báo Công An Nhân Dân.
English | 中文