Giảm án cho nữ kế toán chiếm đoạt tiền tỷ

13:33 02/02/2021

TAND Cấp cao tại Đà Nẵng chấp nhận giảm cho bị cáo Phan Thúy Hằng, nguyên kế toán trưởng Công ty Tâm Hương từ 12 năm tù xuống còn 10 năm tù về tội lạm dụng tín nhiệm chiếm đoạt tài sản.

Thủ quỹ "bắt tay" kế toán “bày trò” chiếm đoạt gần 10 tỷ đồng

Bị cáo Phan Thúy Hằng (SN 1966, trú 93 Phương Sài, Nha Trang, Khánh Hòa) nguyên kế toán trưởng Công ty TNHH Tâm Hương (gọi tắt là Công ty Tâm Hương) vừa được TAND Cấp cao tại Đà Nẵng chấp nhận kháng cáo (không chấp nhận kháng cáo của giám đốc và Công ty Tâm Hương) giảm cho bị cáo từ 12 năm tù xuống còn 10 năm tù về tội lạm dụng tín nhiệm chiếm đoạt tài sản.

Theo hồ sơ, năm 2008 Hằng được bà Hương bố trí làm kế toán trưởng Công ty Tâm Hương. Tháng 3/2011 Công ty Tâm Hương phát hiện bà Hằng có nhiều biểu hiện gian dối để chiếm đoạt tiền của Công ty và của cá nhân bà Hương – Giám đốc công ty.

Do đó ngày 1/4/2011 bà Hương có quyết định bãi miễn chức danh Kế toán trưởng đối với bà Hằng rồi gửi đơn đến Cơ quan CSĐT Công an tỉnh Khánh Hòa tố cáo Hằng đã chiếm đoạt tiền của bà và của công ty Tâm Hương với số tiền là 56.659.429.000 đồng.

Tuy nhiên, quá trình điều tra cơ quan điều tra chỉ xác định Hằng chiếm đoạt 15.319.880.353 đồng. Trong đó, của Công ty Tâm Hương là 14.103.561.126 đồng, của bà Hương là 1.216.319.227 đồng.

Đơn cử, ngày 17/12/2009, bà Hương mở 3 thẻ tiết kiệm tại Ngân hàng có tổng giá trị 1 tỷ đồng, ngày 18/12/2009, bà Hương có giấy ủy quyền cho Hằng tất toán 3 thẻ tiết kiệm nêu trên, được tổng số tiền là 1.000.066.666 đồng, ngay trong ngày Hằng rút 1 tỷ đồng nhưng không đem về nhập quỹ công ty mà chiếm đoạt toàn bộ số tiền trên.

Bị cáo Phan Thúy Hằng tại tòa.

Trong các tháng 9, 10 và 11 của năm 2008, Công ty Tâm Hương ký 4 hợp đồng tín dụng vay vốn của Ngân Hàng Công thương Khánh Hòa.

Theo các khế ước nhận nợ kèm theo các hợp đồng trên thì Công ty Tâm Hương phải trả tổng số nợ gốc và lãi là 11.338.345.300 đồng. Song các chứng từ kế toán của công ty thể hiện Hằng đã lấy lý do trả nợ vay ngân hàng để 6 lần ứng tại quỹ công ty tổng cộng 15.338.345.300 đồng. So sánh với số tiền mà Công ty Tâm Hương phải thanh toán các khế ước nợ Hằng đã nhận dôi ra 4 tỷ đồng để chiếm đoạt.

Ngày 27/4/2009, Hằng tất toán thẻ tiết kiệm của bà Hương tại Ngân hàng Hàng Hải Khánh Hòa rút được 50.048,76 USD (cả gốc và lãi). Sau đó, Hằng mở lại một thẻ tiết kiệm mới trị giá 30.048,76 USD mang tên bà Hương.

Còn lại 20.000 USD, Hằng chiếm đoạt toàn bộ số tiền này. Trước đó, ngày 14/3/2009 Hằng cũng làm thủ tục tất toán thẻ tiết kiệm của bà Hương được 304.198.354 đồng và mở tiếp một thẻ tiết kiệm mới trị giá 204.198.354 đồng mang tên bà Hương còn lại 100.000.000 đồng, Hằng không làm thủ tục nhập quỹ công ty, cũng không giao hoặc trả lại cho bà Hương...

Ngoài việc chiếm đoạt tiền của bà Hương và Công ty Tâm Hương thì Hằng còn chiếm đoạt 1 tỷ đồng của Ngân hàng khác chi nhánh tại Nha Trang, cụ thể: Ngày 17/12/2008, Hằng đến Ngân hàng chi nhánh Nha Trang làm thủ tục giải ngân hợp đồng tín dụng mà Công ty Tâm Hương vay của Ngân hàng số tiền 1 tỷ đồng. Khi thủ quỹ kiểm tra các thủ tục, hồ sơ vay thấy không đúng với quy định của ngành ngân hàng (vì bà Hằng không phải là đại diện bên đi vay và cũng không có giấy giới thiệu của Công ty Tâm Hương, giấy ủy quyền của bà Hương) đã báo cáo với bà Trần Thị Thanh Mai (Trưởng phòng kế toán giao dịch), nhưng bà Mai vẫn chỉ đạo bà Dung giải ngân và cho Hằng nhận 1 tỷ đồng. Sau khi bị Hằng chiếm đoạt 1 tỷ đồng thì ngân hàng đã tự khấu trừ số tiền 1 tỷ đồng trên sổ tiết kiệm trị giá 2 tỷ đồng của bà Hương đang gửi tại ngân hàng.

Quá trình điều tra, truy tố và chuẩn bị xét xử, các cơ quan tiến hành tố tụng đã nhiều lần yêu cầu điều tra bổ sung để xác định chính xác số tiền mà Hằng chiếm đoạt. Vụ án đã trải qua 2 lần xét xử sơ thẩm. Lần thứ hai, tòa tuyên phạt bị cáo 12 năm tù về tội danh trên.

Cấp phúc thẩm nhận định, trước khi xét xử phúc thẩm, bị cáo đã tác động gia đình khắc phục 150 triệu đồng. Mặt khác, bị cáo đã bị tạm giam hơn 9 năm, không được xem xét giảm án theo quy định pháp luật.

Đối với kháng cáo của Giám đốc công ty và Công ty bị cáo Hằng làm việc, trong đó có đề nghị xác định lại số tiền bị cáo chiếm đoạt, Tòa cho rằng việc các cơ quan xác định bị cáo Hằng chiếm đoạt hơn 5,6 tỷ đồng là có căn cứ không thể hủy án.

Hoàng Phúc

Thu giữ hơn 2 tấn tang vật trong đường dây sản xuất thuốc tăng cân giả

Đồng loạt khám xét 6 địa điểm sản xuất thuốc Đông y tăng cân giả trên địa bàn Nghệ An và Hà Tĩnh, lực lượng Công an đã thu giữ hơn 1 tấn thuốc dạng viên hoàn, hàng trăm nghìn viên thuốc tân dược cùng hơn 1 tấn nguyên vật liệu phục vụ sản xuất thuốc Đông y tăng cân không rõ nguồn gốc.

Tổng thống Colombia vừa thoát khỏi một âm mưu ám sát

Tổng thống Colombia Gustavo Petro mới đây thông báo ông đã thoát khỏi một âm mưu ám sát nhắm vào trực thăng chở ông và các con gái. Sự việc xảy ra trong bối cảnh quốc gia Nam Mỹ này đang đối mặt với làn sóng bạo lực nghiêm trọng và những lo ngại về an ninh trước thềm cuộc bầu cử quan trọng.

Đêm trắng chống buôn lậu và hàng cấm trên tuyến biên giới Quảng Trị

Cuối năm là thời điểm tình hình buôn lậu, vận chuyển hàng cấm trên tuyến Quốc lộ 9 và vùng biên tỉnh Quảng Trị nóng lên từng ngày. Khi các kho hàng ở bên kia biên giới bước vào vụ “chạy Tết”, các đường dây buôn lậu tăng cường hoạt động, tìm cách đưa pháo nổ, gỗ lậu, hàng cấm... thẩm lậu vào trong nước.

Bộ Y tế yêu cầu điều chỉnh việc chụp X-quang dưới 6 phút không thanh toán BHYT

Theo Bộ Y tế, thời gian chụp X-quang 6 phút hay siêu âm 30 phút chỉ là tham chiếu chuyên môn, không phải là điều kiện thanh toán BHYT.

Ít nhất 10 người thiệt mạng trong vụ xả súng tại Canada

Ngày 10/2 (giờ địa phương, tức ngày 11/2 theo giờ Việt Nam), cảnh sát Canada cho biết ít nhất 10 người, bao gồm nghi phạm, được phát hiện đã tử vong sau một vụ xả súng nghiêm trọng xảy ra tại thị trấn Tumbler Ridge, thuộc tỉnh British Columbia.

Truy tố kẻ sát hại vợ và ba người trong gia đình vợ tại Đắk Lắk

Ngày 11/2, Viện KSND tỉnh Đắk Lắk đã ban hành cáo trạng truy tố Nguyễn Nam Đại Thuận (SN 1988, trú tại phường Ea Kao) để xét xử về các tội “Giết người”, “Cướp tài sản” và “Sử dụng trái phép vũ khí quân dụng”.

Làm rõ vụ học sinh lớp 1 bị bỏ quên trong lớp học khóa cửa suốt 3 giờ

Một nam sinh lớp 1 học tại điểm trường của Trường Tiểu học Nậm Lầu (tỉnh Sơn La) bị bỏ quên trong lớp học khóa cửa suốt 3 giờ sau khi tan trường. Phải đến khi gia đình đi tìm mới phát hiện ra học sinh này vẫn còn trong lớp.

Hiểm họa từ thú vui… rượu độc

Theo kinh nghiệm dân gian, rượu ngâm được xem là bí quyết bồi bổ sức khỏe và chữa một số loại bệnh. Thế nhưng, trong lớp vỏ thần dược ấy người ta có thể ngâm một mớ “tả pí lù” rồi tôn lên thành món đặc sản, thành quà quý biếu tặng nhau trong những dịp lễ, Tết. Sau cuộc vui với rượu bổ, là những hiểm họa khôn lường, không chỉ gây hại sức khỏe mà còn đe dọa tính mạng…

Triệt phá đường dây ma túy liên tỉnh, thu giữ số lượng lớn tang vật

Ngày 11/2, Công an TP Hồ Chí Minh cho biết, Phòng Cảnh sát ĐTTP về ma túy vừa triệt phá đường dây ma túy liên tỉnh (TP Hồ Chí Minh - Tây Ninh), bắt giữ 8 đối tượng có hành vi mua bán, tàng trữ và tổ chức sử dụng trái phép chất ma túy.

Từ mái ấm cho người nghèo đến “Chiến dịch Quang Trung” thần tốc

Một mùa xuân mới lại về, điều khác biệt là sự sống đã hồi sinh tại thôn An Hành Tây, xã Phù Cát, tỉnh Gia Lai, nơi người đàn ông neo đơn Nguyễn Văn Thuận (58 tuổi) có hoàn cảnh khó khăn mừng vui đón nhà mới vừa được CBCS Công an xây dựng thần tốc.

Công bố chỉ tiêu tuyển sinh hệ trung cấp CAND năm 2026

Năm 2026, các trường Cao đẳng CAND được Bộ Công an giao tuyển sinh 300 chỉ tiêu hệ trung cấp CAND, tăng 30 chỉ tiêu so với năm 2025.

Hồ sơ đen về những tên cướp (kỳ 2)

Những dấu vết tưởng đã bị xóa sạch trong rừng sâu và mặt nước hồ lạnh buốt cuối cùng vẫn phải “mở miệng” để “dẫn” lực lượng Cảnh sát hình sự (CSHS) đến nơi ẩn náu của hai đối tượng nguy hiểm. 18 ngày bóc tách từng mắt xích, cô lập từng đường tiếp tế, bắt giữ nhiều đám đàn em của Phạm Anh Tài và Lê Văn Ân. Cuộc vây bắt khép lại bằng những màn bắt giữ nhanh gọn, không tốn một viên đạn nhưng đầy căng thẳng như chính tính chất tinh vi và nguy hiểm mà hai tên đã lên kế hoạch gây án.

Tổng thống Trump điều thêm tàu sân bay tới Trung Đông để cảnh báo Iran?

"Hoặc chúng ta đạt được một thỏa thuận, hoặc chúng ta sẽ phải làm điều gì đó thật cứng rắn", tuyên bố mới nhất của Tổng thống Mỹ Donald Trump ám chỉ những hành động mạnh tay nếu không đạt được thỏa thuận với Iran.

Tăng cường khả năng chống chịu rủi ro thiên tai và biến đổi khí hậu cho trẻ em

Ngày 10/2, tại trụ sở Bộ Nông nghiệp và Môi trường, Đại sứ quán Nhật Bản tại Việt Nam và Quỹ Nhi đồng Liên hợp quốc (UNICEF) tại Việt Nam phối hợp tổ chức Lễ ký kết Công hàm trao đổi Dự án “Tăng cường khả năng chống chịu rủi ro thiên tai và biến đổi khí hậu cho trẻ em thông qua lồng ghép giáo dục giảm thiểu rủi ro thiên tai tại Việt Nam” (gọi tắt là Dự án) với sự chứng kiến của Thứ trưởng Bộ Nông nghiệp và Môi trường Nguyễn Hoàng Hiệp.

Hạn chót tháo gỡ “cái bẫy” cát bồi tại khu vục cửa cảng La Gi, Lâm Đồng

Mấy năm gần đây khu vực cửa cảng La Gi (phường Phước Hội, tỉnh Lâm Đồng) bị cát bồi lấp khiến nhiều tàu thuyền bị mắc cạn hoặc bị sóng đánh chìm.

Hà Nội chống ùn tắc quanh các bến xe

Theo dự báo, trong những ngày cao điểm của đợt nghỉ Tết Nguyên đán Bính Ngọ 2026, lượng hành khách qua các bến xe trên địa bàn Hà Nội sẽ tăng khoảng 300- 400% so với ngày thường. Trước áp lực nhu cầu đi lại tăng đột biến, các đơn vị quản lý bến xe đã chủ động xây dựng phương án tăng cường phương tiện, nhân lực và bảo đảm an ninh trật tự, quyết tâm không để xảy ra tình trạng thiếu xe, ùn tắc kéo dài hay mất an toàn cho hành khách.