Mua bán hoá đơn, chứng từ thu nộp ngân sách gây thất thoát hơn 116 tỷ đồng

18:01 02/07/2021
Ngày 2/7, Phòng An ninh điều tra (ANĐT) Công an TP Hải Phòng cho biết đã hoàn thành bản kết luận điều tra, chuyển hồ sơ đến Viện KSND TP Hải Phòng đề nghị truy tố 4 đối tượng về hành vi “Mua bán trái phép hoá đơn, chứng từ thu nộp ngân sách Nhà nước”. Bước đầu, Cơ quan ANĐT Công an TP Hải Phòng xác định vụ án đã gây thất thu cho ngân sách Nhà nước 116 tỷ đồng.

Các đối tượng bị đề nghị truy tố trong vụ án gồm: Nguyễn Thị Hồng (SN 1983, trú tại khu Hồ Đá, phường Sở Dầu, quận Hồng Bàng); Trần Thị Trà (SN 1986, trú tại quận Hải An); Nguyễn Thị Dung (SN 1988, trú tại huyện Vĩnh Bảo, TP Hải Phòng) và Đào Thị Hương (SN 1990, trú tại huyện Tiền Hải, Thái Bình);

Trước đó, qua công tác quản lý địa bàn, Cơ quan ANĐT Công an TP Hải Phòng phát hiện những dấu hiệu nghi vấn về việc mua bán trái phép hoá đơn giá trị giá tăng (GTGT) của Hồng, Dương, Trà và Dung. Từ dấu hiệu bất thường trên, Phòng ANĐT Công an TP Hải Phòng đã báo cáo lãnh Công an TP lập án đấu tranh.

 Ngày 24/9/2020, Cơ quan ANĐT đã triệu tập, khám xét chỗ ở, nơi làm việc đối với 4 đối tượng gồm Hồng, Dương, Trà, Dung. Quá trình khám xét đã thu giữ một số bộ con dấu, hoá đơn GTGT cùn nhiều chứng cứ, tài liệu liên quan đến hành vi mua bán trái phép hoá đơn GTGT.

Căn cứ tài liệu và chứng cứ thu thập được, ngày 1/10/2020, Cơ quan ANĐT đã khởi tố vụ án hình sự, khởi tố bị can và ra lệnh cấm đi khỏi nơi cư trú đối với Hồng về hành vi “Mua bán trái phép hoá đơn, chứng từ thu nộp ngân sách Nhà nước”. 

Ngày 26/10/2020, đã ra quyết định khởi tố bị can và ra lệnh cấm đi khỏi nơi cư trú đối với Dương, Trà và Dung cùng về hành vi trên.

Quá trình điều tra xác định, đối tượng cầm đầu đường dây phạm tội này là Nguyễn Thị Hồng. Từ năm 2010, Nguyễn Thị Hồng đã thực hiện hành vi mua bán trái phép hoá đơn GTGT thu lời bất chính tại Công ty TNHH thương mại vật tự kim khí Huy Hoàng; Công ty TNHH thương mại và dịch vụ vật tư kim khí Hoàng Phát; Công ty TNHH dịch vụ Đại Kim (Công ty Đại Kim); Công ty TNHH phát triển dịch vụ Hoàng Huy (Công ty Hoàng Huy); Công ty TNHH thương mại và dịch vụ vật tư Mạnh Phát (Công ty Mạnh Phát); Công ty TNHH vật tư thương mại và dịch vụ Bình Minh (Công ty Bình Minh); Công ty TNHH dịch vụ Hưng Phát Đạt (Công ty Hưng Phát Đạt) và Công ty TNHH phát triển dịch vụ Trường Phát (Công ty Trường Phát).

Trong đó, bị can Hồng đã sử dụng gần như hoàn toàn hoá đơn GTGT của Công ty Trường Phát, Hưng Phát Đạt để kê khai đầu vào cho các Công ty Hoàng Huy, Đại Kim, Bình Minh, Mạnh Phát; sử dụng phần lớn hoá đơn GTGT của các Công ty  Hoàng Huy, Đại Kim, Bình Minh, Mạnh Phát để kê khai làm đầu vào cho Công ty Hoàng Phát. 

Để tránh sự phát hiện của lực lượng chức năng, thủ đoạn phạm tội của Hồng rất tinh vi. Đối tượng thường thuê những người không quen biết viết hoá đơn GTGT, giao, gửi hoá đơn…Điển hình trong số đó là Công ty TNHH thương mại vật tư kim khí Huy Hoàng.

Tháng 11/2010, thông qua một người phụ nữ tên là Trang, Hồng làm dịch vụ thành lập Công ty Huy Hoàng. Sau đó, Hồng tự làm kế toán (viết hoá đơn GTGT, chuyển, rút tiền ngân hàng, làm báo cáo thuế…) và cầm giữ hoá đơn, con dấu. Sau đó, Hồng lần lượt thuê các đối tượng nữ có tên là Ngọc, Liên, Hường (không xác định nhân thân, lai lịch) viết hoá đơn GTGT giao, gửi hoá đơn cho khách làm báo cáo thuế.

Sau đó, Hồng đã bán trái phép hoá đơn trên với giá 1,4 % (nghĩa là 14 triệu đồng/1 tỷ đồng tiền hàng hoá, dịch vụ chưa thuế ghi khống trên hoá đơn) cho nhiều đối tượng trung gian không nhớ tên, không rõ nhân thân, lai lịch thu được gần 8 tỷ đồng.

Để hợp thức hoá đầu vào cho Công ty TNHH thương mại vật tư kim khí Huy Hoàng, Hồng đã mua trái phép 520 số hoá đơn GTGT (liên 2) của các đối tượng tên là Tiến và Trường (không xác định được nhân thân, lai lịch) với giá 1,23 %.

 Ngoài ra, bị can Hồng còn tự kê khai 195 số hoá đơn tiền điện nước, cước viễn thông văn phòng phẩm…, với số tiền là 59.949.267 đồng để giảm chi phí mua vào, tổng số tiền hàng hoá, dịch vụ chưa thuế ghi khống trên hoá đơn là 565 tỷ đồng, hết số tiền gần 7 tỷ đồng.

Tiếp đó, vào tháng 11/2017, Hồng thuê một người đàn ông không quen biết với giá 30 triệu đồng làm dịch vụ để thành lập Công ty Hoàng Phát do Hồng làm giám đốc. 

Trong thời gian hoạt động, Hồng đã xuất bán trái phép 1.298 số hoá đơn GTGT với giá 1,6 % (16 triệu đồng trên 1 tỷ đồng tiền hàng hoá, dịch vụ chưa thuế ghi khống trên hoá đơn) cho các đối tượng Minh, Tuyết, Thắng thu được 3.882.044.754 đồng.

Để hợp thức hoá đầu vào, Hồng đã sử dụng 250 số hoá đơn GTGT của Công ty Huy Hoàng với số tiền ghi khống là 100 tỷ đồng; sử dụng 30 hoá đơn của Công ty Đại Kim với số tiền ghi khống là 90 tỷ đồng; sử dụng 16 hoá đơn của Công ty Mạnh Phát với số tiền ghi khống hơn 4 tỷ đồng, sử dụng 7 số hoá đơn của Công ty Bình Minh với số tiền ghi khống hơn 3 tỷ đồng đồng để kê khai làm đầu vào các công ty của Hồng.

Thông qua các đối tượng Cường, Yến, Hải (không xác định được nhân thân, lai lịch), Hồng mua 30 số hoá đơn GTGT của các Công ty Phước Hải, Phát Phong, Minh Lam ghi tổng số tiền là 44 tỷ đồng để làm đầu vào với giá 1,2 %, hết số tiền 532 triệu đồng.

 Bằng thủ đoạn như trên, căn cứ vào các tài liệu thu thập được, Cơ quan ANĐT Công an TP Hải Phòng xác định bị can Hồng đã mua bán trái phép 787 số hoá đơn GTGT (liên 2) với tổng số tiền hàng hoá, dịch vụ chưa thuê ghi khống trên hoá đơn là 1.177.821.784.505 đồng; bán trái phép tổng số 3885 số hoá đơn GTGT (liên 2) với số tiền hàng hoá, dịch vụ chưa thuế ghi khống trên hoá đơn là 1.178.950.775.259 đồng tại các Công ty Huy Hoàng, Hoàng Phát, Hoàng Huy, Đại Kim, Bình Minh, Mạnh Phát, Trường Phát, Hưng Phát Đạt. Từ đó, Hồng đã thu lời bất chính 760. 831.061 đồng. Hành vi của Hồng đã gây thất thoát cho ngân sách Nhà nước 116 tỷ đồng.

Quá trình đấu tranh, Cơ quan ANĐT Công an TP Hải Phòng còn làm rõ hành vi phạm tội của một số bị can trong vụ án. Đào Thị Dương làm thuê cho Hồng từ tháng 9/2018 đến tháng 9/2020, với các công việc viết hóa đơn, chuyển rút tiền ngân hàng, giao gửi hóa đơn cho khách, làm báo cáo thuế các Công ty Hoàng Huy, Đại Kim, Bình Minh, Mạnh Phát, Hoàng Phát.

Tổng cộng Dương đã viết hơn 889 số hóa đơn GTGT để Hông kê khai làm đầu vào cho Công ty Hoàng Phát và bán trái phép, tổng số tiền hàng hóa, dịch vụ chưa thuế ghi không trên các hóa đơn hơn 539 tỷ đồng. Dương được trả công 3 triệu đồng một tháng và tổng cộng Dương nhận được 80 triệu đồng.

Trần Thị Trà làm thuê cho Hồng từ tháng 7/2018 đến tháng 9/2020, với công việc chuyển rút tiền ngân hàng, viết hóa đơn, làm báo cáo thuế tại Công ty Trường Phát, Hưng Phát Đạt. Trà đã viết tổng cộng hơn 60 số hóa đơn GTGT, tổng số tiền hàng hóa, dịch vụ chưa thuế ghi khống khoảng hơn 80 tỷ đồng ở hai công ty này để kê khai làm đầu vào cho các Công ty Hoàng Huy, Đại Kim, Bình Minh, Mạnh Phát. Trà là người rút tiền toàn bộ tại hai công ty này. Ngoài ra, tại Công ty Mạnh Phát, Trà đã rút 3 lần với số tiền khoảng 1 tỷ đồng. Trà được Hồng trả 3 triệu đồng một tháng, tổng cộng Trà nhận được 81 triệu đồng.

Nguyễn Thị Dung làm thuê cho Hồng từ tháng 1/2019 đến tháng 6/2020, với công việc là viết hóa đơn GTGT, chuyển rút tiền ngân hàng, tổng hợp số liệu tại công ty Hoàng Phát. Dung dã viết để Hồng bán trái phép 769 tờ hóa đơn GTGT, tổng số tiền hàng hóa, dịch vụ chưa thuế ghi không hơn 149 tỷ đồng; rút khoảng 15 tỷ đồng tại Công ty Hoàng Phát. Dung là người mở tài khoản ngân hàng của Công ty Bình Minh. Dung dược Hồng trả 4 triệu đồng một tháng, tổng cộng Dung nhận được 68 triệu đồng.

Trong vụ án này, các bị can gồm Dương, Trà, Dung biết rõ việc Nguyễn Thị Hồng mua bán trái phép hóa đơn GTGT tại các công ty trên nhưng do ham lợi, hoàn cảnh gia đình khó khăn, nuôi con nhỏ nên vẫn thực hiện hành vi phạm tội.

Xuân Mai

Liên quan đến vụ tai nạn xe chở rác BKS 75C-044.83 khi đi qua cầu treo Bình Thành (xã Bình Thành, thị xã Hương Trà, tỉnh Thừa Thiên Huế) bất ngờ gặp tai nạn rơi xuống sông làm 2 người mất tích như Báo CAND đã thông tin, sáng nay (23/11), lực lượng cứu nạn cứu hộ (CNCH) đã tìm thấy được 2 thi thể trên sông.

Ngày 23/11, Công an thị xã Bỉm Sơn, tỉnh Thanh Hoá thông tin, đã ra Quyết định khởi tố vụ án, khởi tố bị can và bắt tạm giam đối tượng Vũ Minh Dương (SN 2006), trú tại xã Hoạt Giang, huyện Hà Trung, tỉnh Thanh Hoá để điều tra tội “Chống người thi hành công vụ”.

Ngày 23/11, Viện KSND tỉnh Bà Rịa-Vũng Tàu cho biết đã phê chuẩn Quyết định khởi tố vụ án “Điều khiền phương tiện hàng hải vi phạm quy định về hàng hải của Nước CHXHCN Việt Nam” của Cơ quan An ninh điều tra Công an tỉnh Bà Rịa-Vũng Tàu để tiến hành điều tra theo quy định pháp luật. Đồng thời, các cơ chức năng, đại lý hàng hải được chủ tàu ủy quyền, công ty bảo hiểm cũng đang phối hợp chặt chẽ trong công tác tìm kiếm, cứu hộ, bảo đảm môi trường và khắc phục hậu quả vụ tai nạn.

Hỏi: Cháu tôi bị bạn bè lôi kéo, tụ tập tham gia đua xe máy và bị Công an quận tạm giữ cả xe và người để xử lý theo quy định pháp luật. Xin hỏi hành vi của cháu tôi có bị truy cứu trách nhiệm hình sự không? (Trần Văn Hải, TP Hồ Chí Minh)

Sau nhiều ngày đưa ra xét xử sơ thẩm, ngày 21/11, TAND tỉnh Thừa Thiên Huế tuyên án đối với 2 bị cáo Nguyễn Vĩnh Linh (SN 1961) và Nguyễn Như Quỳnh (SN 1975, đều trú tại TP Huế) trong vụ án "Tham ô tài sản" và "Vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng" xảy ra ở Trung tâm Công nghệ thông tin Tài nguyên và Môi trường (TN&MT) thuộc Sở TN&MT tỉnh Thừa Thiên Huế.

Trong bối cảnh Mỹ ngày càng thờ ơ với khu vực Mỹ Latinh, Trung Quốc đã nhanh chóng tận dụng khoảng trống này để mở rộng ảnh hưởng. Với chiến lược đầu tư mạnh mẽ và cam kết lâu dài, Bắc Kinh đang tạo ra một sự thay đổi đáng kể tại Mỹ Latinh, khiến Washington phải đối mặt với thách thức lớn về địa chính trị ngay tại “sân sau” của mình.

Ngày 22/11, Đoàn kiểm tra số 4 của Bộ Công an do Trung tướng Nguyễn Văn Long, Ủy viên Ban Thường vụ Đảng ủy Công an Trung ương, Thứ trưởng Bộ Công an, làm trưởng đoàn, kiểm tra các mặt công tác Công an năm 2024 tại Công an tỉnh Bà Rịa-Vũng Tàu. Tham gia đoàn công tác có đại diện lãnh đạo Văn phòng Bộ Công an và các Cục nghiệp vụ Bộ Công an…

©2004. Bản quyền thuộc về Báo Công An Nhân Dân.
®Không sao chép dưới mọi hình thức khi chưa có sự đồng ý bằng văn bản của Báo Công An Nhân Dân.
English | 中文