Cà Mau: Cần làm rõ những bất thường tại công ty Cadovimex

Thành lập tháng 4/1989, DN này mang tên là XN Liên hiệp thủy sản Cái Đôi Vàm; đến tháng 9/1992, đổi tên thành XN Chế biến thủy sản Cái Đôi Vàm. Năm 1997, sau khi tỉnh Minh Hải được chia tách thành Cà Mau và Bạc Liêu, UBND tỉnh Cà Mau quyết định đổi tên đơn vị này thành Công ty Kinh doanh XNK Thủy sản Cái Đôi Vàm (Cadovimex).

Ngày 30/11/2004, UBND tỉnh Cà Mau có quyết định chuyển đổi DN Nhà nước này sang hình thức Công ty cổ phần. Trong quá trình thực hiện cổ phần hóa (CPH), đã xảy ra nhiều điều bất thường. Thanh tra tỉnh Cà Mau cũng đã kiến nghị cơ quan điều tra Công an tỉnh vào cuộc...

Lãi trên 400 triệu nhưng báo lỗ hơn 3 tỷ đồng!

Chánh Thanh tra tỉnh Cà Mau Lê Hoàng Bé tại báo cáo kết luận Thanh tra số 05/KL-TTr mới đây cho biết, Cadovimex đã sử dụng cùng lúc 2 sổ báo cáo tài chính (được lập cùng ngày, cùng tháng, cùng năm).

Sự việc bị phát hiện khi sau gần 1 tháng thanh tra quyết toán thuế tại đây, ngày 24/6/2004, Cục Thuế Cà Mau đã lập biên bản con số lãi trên 432 triệu đồng của Cadovimex trong năm 2003. Tuy nhiên, đến ngày 9/7/2004, khi lập biên bản xác định giá trị DN (tính đến ngày 31/12/2003), Hội đồng xác định giá trị tài sản của Cadovimex lại cố tình ngó lơ con số lãi do cơ quan thuế phát hiện mà lại "vịn" vào báo cáo tài chính năm 2003 của DN có thể hiện con số lỗ trên 3,068 tỷ đồng (?).

Ngày 29/6/2009, hơn 3 tháng sau khi có đề nghị của Đoàn Thanh tra, DN mới giải trình suông rằng năm 2003 lỗ hơn 3 tỷ đồng là do đơn vị tiến hành xử lý tài chính khi CPH. Còn ông Trương Thanh Tâm - Trưởng phòng Tài chính DN - Sở Tài chính, nguyên Tổ trưởng Tổ giúp việc Ban chỉ đạo CPH Cadovimex khi làm việc với Đoàn Thanh tra lại nói, tại thời điểm xác định giá trị tài sản của Cadovimex, cơ quan thuế chưa kiểm tra quyết toán thuế (?).

Việc Cadovimex sử dụng báo cáo tài chính năm 2003 với số lỗ trên 3,068 tỷ đồng dẫn đến giá trị sổ sách phần vốn nhà nước tại DN giảm 3,117 tỷ đồng. Tìm hiểu nguyên nhân của việc này, Đoàn Thanh tra phát hiện giá trị tồn kho hàng gửi đi bán giảm trên 2,374 tỷ đồng là do DN đưa vào hạch toán giá vốn lô hàng gửi bán Sealion Seafood Co. Nhưng đến quý II/2004, cũng chính với lô hàng này, DN lại đưa vào hạch toán giá vốn thêm một lần nữa. Đoàn nhiều lần đề nghị cung cấp hồ sơ, chứng từ nhập - xuất tồn kho để kiểm tra nhưng DN không thể đáp ứng...

Ngôi nhà Cadovimex đã để cho người ngoài công ty làm điểm bán điện thoại di động.

Nợ khống, hạch toán khống  và bỏ ngoài sổ sách khoản doanh thu lớn?

Căn cứ kết quả xác định giá trị DN, tại thời điểm 31/12/2003, công nợ phải trả của Cadovimex gần 263,109 tỷ đồng; nợ phải thu gần 67,960 tỷ đồng. Đoàn Thanh tra cho biết, rất nhiều lần đề nghị cung cấp các hồ sơ, chứng từ có liên quan (như sổ theo dõi công nợ, các biên bản đối chiếu công nợ hoặc thư xác nhận công nợ) để kiểm tra nhưng DN không đáp ứng được.

Đến ngày 16/9/2009, sau khi Đoàn Thanh tra thông báo Dự thảo Kết luận thanh tra thì lãnh đạo Cadovimex mới có bản giải trình, trong đó thuyết minh trong số nợ phải trả gần 263,109 tỷ đồng, có nợ vay ngân hàng với hơn 244,899 tỷ đồng. Tuy nhiên, DN chỉ cung cấp được giấy xác nhận nợ của ngân hàng với số tiền hơn 224,809 tỷ đồng, số tiền chênh lệch trên 20,090 tỷ đồng không có giấy xác nhận nợ của ngân hàng.

Qua kiểm tra hóa đơn thuế GTGT, bảng kê khai hàng hóa xuất khẩu, bảng kê đề nghị hoàn thuế GTGT, sổ theo dõi doanh thu năm 2004, Đoàn Thanh tra còn phát hiện trong năm 2004, công ty có xuất khẩu trực tiếp cho một số khách hàng nước ngoài như South China, NFGG, Empress Sea Harvest,… mặt hàng tôm đông lạnh giá trị gần 25,419 tỷ đồng nhưng không ghi nhận doanh thu.

Đoàn Thanh tra làm việc với kế toán trực tiếp theo dõi doanh thu và kế toán tổng hợp thì cả hai ông Trần Trường Giang và Võ Hùng Cường không giải trình được. Những bất thường đó đang được các cơ quan chức năng tỉnh Cà Mau làm rõ. Hy vọng sự việc sẽ sớm được kết luận và xử lý