Hà Nội phát hiện hơn 2 nghìn người bán hàng online có dấu hiệu vi phạm về thuế

Nhiều chiêu trò trốn thuế thương mại điện tử

Thông tin từ Cục Thuế TP Hà Nội cho biết, tình trạng trốn thuế vẫn diễn ra phức tạp và tinh vi, đặc biệt trong lĩnh vực thương mại điện tử (TMĐT).

Trong quá trình quản lý, cơ quan thuế gặp không ít những khó khăn đặc biệt đối với những đối tượng cố tình thực hiện những hành vi gian lận, trốn thuế trong lĩnh vực thương mại điện tử.

Thực tế, hoạt động TMĐT khó xác định đối tượng nộp thuế. Nhiều cá nhân và doanh nghiệp kinh doanh trên các nền tảng trực tuyến không công khai thông tin hoặc sử dụng thông tin giả mạo, khó xác định danh tính. Bên cạnh đó, đặc thù của hoạt động kinh doanh TMĐT là không có địa điểm vật lý dẫn đến khó xác định được địa chỉ kinh doanh, kho hàng, khó khăn để phân công cơ quan quản lý thuế. Các giao dịch TMĐT xuyên quốc gia diễn ra phổ biến trong khi việc chia sẻ thông tin và phối hợp thu thuế giữa các quốc gia còn nhiều hạn chế. Các nhà cung cấp dịch vụ ở nước ngoài không đăng ký thuế tại Việt Nam nhưng vẫn cung cấp dịch vụ cho người tiêu dùng trong nước, làm thất thoát nguồn thu thuế.

Bên cạnh đó, hoạt động TMĐT khó xác định doanh thu và giao dịch thực tế do các giao dịch trên nền tảng trực tuyến có thể không được ghi nhận hoặc ghi nhận không đầy đủ. Nhiều doanh nghiệp cố tình kê khai sai doanh thu, chi phí hoặc áp dụng sai mức thuế suất để giảm số thuế phải nộp; Phương thức thanh toán đa dạng như ví điện tử, tiền điện tử hoặc tiền mặt khiến cơ quan thuế khó theo dõi dòng tiền.

Thế nhưng, pháp luật về thuế trong lĩnh vực TMĐT ở nhiều quốc gia, trong đó có Việt Nam còn chưa bắt kịp sự phát triển nhanh chóng của công nghệ và thị trường, do đó, tồn tại một số bất cập cần điều chỉnh.

Quản lý hơn 220 nghìn dữ liệu cá nhân

Theo lãnh đạo Cục Thuế Hà Nội, thực hiện Đề án 06, về cơ bản, đơn vị đã có cơ sở dữ liệu hoàn thiện đối với tổ chức, cá nhân kinh doanh tTMĐT. Theo đó, Cục Thuế đã xây dựng dữ liệu điện tử của hơn 220.000 người bán hàng hàng trên môi trường điện tử.

Các thông tin chi tiết mà ngành thuế nắm được dữ liệu bao gồm: tên, địa chỉ, căn cước công dân, email, số điện thoại, địa chỉ kho hàng, tài khoản ngân hàng, giá trị bán trên sàn TMĐT.

Kết quả, lũy kế 10 tháng đầu năm 2024, tổng số thu ngân sách Nhà nước đối với hoạt động TMĐT là gần 35.000 tỷ đồng, tăng 9.000 tỷ đồng, tương ứng 136% so với cùng kỳ 2023 (thời điểm trước khi triển khai).

Đối với những trường hợp có dấu hiệu cố tình trốn tránh nghĩa vụ thuế, cơ quan thuế phối hợp lực lượng công an để xác minh, phát hiện những dấu hiệu bất thường về địa chỉ, kho hàng, dòng tiền. Qua đó xác minh những trường hợp cố tình chây ỳ, không thực hiện nghĩa vụ thuế với Nhà nước.

Trong năm 2024, cơ quan Thuế chuyển hồ sơ sang cơ quan Công an kiến nghị phối hợp xác minh điều tra đối với gần 1.900 người nộp thuế, nhận được gần 800 đề nghị của cơ quan Công an về việc cung cấp hồ sơ liên quan đến hơn 2.000 lượt người nộp thuế có dấu hiệu vi phạm.

Cục Thuế Hà Nội cho biết trong thời gian tới, đơn vị tiếp tục đẩy mạnh, thu thập, kết nối bổ sung làm giàu kho cơ sở dữ liệu lớn về người nộp thuế về thông tin cá nhân, chủ doanh nghiệp, tài khoản, dữ liệu quốc gia về dân cư, thông tin giao dịch, doanh thu, dòng tiền, …, để theo dõi, kiểm soát, cảnh báo tới người nộp thuế, tăng cường phân tích dữ liệu từ các giao dịch TMĐT để phát hiện dấu hiệu gian lận, dấu hiệu rủi ro trước khi tiến hành thanh tra kiểm tra đồng thời tự động hóa công tác thanh tra, kiểm tra thuế, và xử lý nghiêm các hành vi vi phạm pháp luật.

Cùng với đó, đẩy mạnh chuyển đổi số trong công tác tuyên truyền, hỗ trợ người nộp thuế nhằm nâng cao tính tuân thủ pháp luật của người nộp thuế, công khai các vụ việc gian lận, trốn thuế lớn để răn đe và giáo dục cộng đồng. 

Tiếp tục hoàn thiện khung pháp lý trong đó, xây dựng các quy định rõ ràng và chi tiết về quản lý thuế trong TMĐT, bao gồm yêu cầu đăng ký, kê khai và nộp thuế đối với các doanh nghiệp, cá nhân kinh doanh TMĐT, đồng thời quy định về trách nhiệm của các sàn TMĐT.

Kết hợp giữa cơ quan thuế, cơ quan công an, ngân hàng và các cơ quan liên quan để thu thập thông tin, lập kế hoạch, kiểm tra các tài khoản có doanh thu lớn kiểm tra, xử lý vi phạm theo quy định.

Đẩy mạnh tăng cường, hợp tác, trao đổi thông tin quốc tế trong lĩnh thuế để kiểm soát, quản lý các tổ chức, cá nhân có giao dịch xuyên biên giới.